תוכנית פרישה יעילה במס
כמות ההתפלגות תלויה במספר גורמים, אך לעת עתה, בואו נתמקד כיצד עליכם לקחת אותה. מהי הדרך היעילה ביותר במיסוי? ביקשנו מכמה יועצים פיננסיים לשקול.
Takeaways מפתח
- מכיוון שאין יתרון מס, בדרך כלל הכי קל לקחת את ה- RMD שלך במזומן. אתה יכול לקחת בדיוק את הסכום שאתה צריך, וזה לא תמיד אפשרי עם חלוקה בעין של מניות או קרן נאמנות. ללקוחות שאינם זקוקים לביצוע ההשקעה שלהם כדי לרצות להוריד את המסים שלהם, הם מוסמכים הפצה לצדקה היא אפשרות. נטילת שני RMDs באותה שנה יכולה לייצר מיסים גבוהים יותר ולהשפיע על הכנסות הביטוח הלאומי.
מזומן או מלאי?
האם עליך לקחת את ההשקעה שלך על ידי קבלת המזומנים או העברת המניה לחשבון אחר? לדברי מייקל ג'יי גארי, חבר מנהל ומנהל הציות הראשי בחברת Yardley Wealth Management, זה לא משנה לצורכי מס. "בדרך כלל יש מעט יעילות מיסוי, אם בכלל, על ידי ביצוע חלוקות בעין במקום מזומן. כל מה שיוצא מחויב במס כשהוא מופץ, ואין רווחים משובצים במזומן או בחלוקה בעין."
הוא ממשיך, "מכיוון שאין יתרון, בדרך כלל הכי קל פשוט לקחת מזומנים. היתרון הוא שאתה יכול לקחת בדיוק את הסכום שאתה צריך, וזה לא תמיד אפשרי אם אתה לוקח חלוקה טבעית של מלאי או קרן נאמנות."
הוא מציע שני חריגים, עם זאת: "ראשית, אם אין לך כסף במזומן של ה- IRA שלך או שזה שוק מניות מדוכא או שהחזקה המועדפת עליך לטווח הארוך שלך מדוכאת, ייתכן שעדיף לקחת השקעה פנימית- הפצה מהסוג במקום למכור משהו במחיר מדוכא. זה לא יעזור במיסים, אבל זו אולי החלטת ההשקעה הטובה יותר."
"החריג האחר", הוא אומר, "הוא אם אתה מחזיק במלאי חברות מוערכות מאוד בתכנית פרישה של החברה ואתה רוצה להשתמש בכללי הערכה נטו לא ממומשים (NUA). אז תוציא את המניה, תשלם מיסים על בסיס עלויות בשיעורי מס הכנסה רגיל, ולשלם שיעורי רווח הון לטווח הארוך על שאר הערכה (בין אם אתה מוכר מייד או בעתיד)."
תן את זה לצדקה
לחכות עד 1 באפריל?
מייקל טוב, דוקטורט, נשיא ומייסד AIN Services בקארי, צפון קרוליינה, אומר כי "החוק מתיר למישהו שמתחיל RMD בפעם הראשונה (שהגיע לגיל 72) לדחות את קבלת ה- RMD הראשון שלהם עד 1 באפריל של השנה שלאחר מכן. " אבל הוא ממשיך ואומר שכנראה שזה לא הרעיון הטוב ביותר לחכות מכיוון שהאדם יצטרך לקחת שתי RMDs באותה שנה, מה שעלול לייצר מיסים גבוהים יותר ולהשפיע על הכנסות הביטוח הלאומי.
הוא גם מספק דוגמה נוספת: "בואו נניח כי משלם מיסים בן 72 בספטמבר (או לפני) ב -31 בדצמבר של השנה הנוכחית יש IRA בשווי 100, 000 $. ה- RMD יהיה 3, 650 $. לצורך המחשה זו, נניח שחשבון ה- IRA לא יגדל. לא נופל פרט להסרת ה- RMD עצמו. אם ההשקעה בסך 3, 650 דולר נלקחת עד ה -31 בדצמבר או לפני כן, ערך החשבון בסוף 31 בדצמבר הוא 96, 350 דולר. ההשקעה לשנה הבאה תהיה 3, 636 $. עם זאת, אם ה- RMD הראשון של 3, 650 דולר נלקח בכל עת החל מה -2 בינואר עד 1 באפריל, ה- RMD המגיע לשנה שנייה מבוסס על 100, 000 $ ויהיה 3, 774 $."
הוא ממשיך, "נטילת ה- RMD הראשונה לאחר ה -31 בדצמבר, אם כי מותרת על פי החוק, מביאה לכך שה- RMD השני יוגדל שלא לצורך ב -138 דולר. זה אולי לא הרבה בתכנית הדברים הגדולה, אבל כסף זה כסף. כמות ההפצה שדווחה בשנה השנייה בדיוק קפצה מ- 3, 774 $ ל- 7, 286 $. לבסוף, בהתחשב בכך שה- IRA הממוצע במדינה זו קרוב יותר ל -300, 000 $, כל אחד מהנשיכות פשוט שילש את גודלו."
בשורה התחתונה
כל היועצים ששאלנו הסכימו שמלבד השימוש ב- QCD, אתה יכול לעשות מעט כדי להימנע מתשלום מיסים. טוב אומר, "אין דבר כזה דרך מס יעילה ביותר לקחת RMDs. ההפצה מדווחת מדי שנה בטופס 1040 כהכנסה חייבת במס. אם זה נלקח חודשי, רבעוני או שנתי לא משנה."
