מהו החזר מס?
החזר מס הוא בדרך כלל החזר של סכום עודף של מס הכנסה ששילם נישום למדינה או לממשל הפדרלי במהלך השנה האחרונה, בדרך כלל בצורה של ניכוי מסכום משכורת או תשלומי מיסים מוערכים רבעוניים. עם זאת, כמה החזרי מס מתרחשים כתוצאה מזיכוי להחזר מס, אשר מביאים לבדיקת החזר כספי אם זיכוי המס שהוחל גבוה יותר מחשבון המס של האדם.
לדוגמא, כאשר נישום שלא שילם מסים במהלך השנה מחיל זיכוי מס בסך 3, 400 $ שניתן להחזר מס על חשבון מס בסך 3, 000 $, הוא או היא לא רק שהחשבון יופחת לאפס אלא גם יקבל את החלק שנותר מהאשראי (400 $) משולמים במזומן. עם זאת, מרבית זיכוי המס אינם ניתנים להחזר, כלומר, ברגע שחשבון המס מאפס את החיסכון, כל תשלום יתר מוחלף על ידי הנישום לממשלה.
Takeaways מפתח
- החזר מס הוא המס לנישום מהממשלה של עודף המס ששולם. החזרי מס נעשים מדי שנה בארה"ב. במקרים מסוימים החזרי מס יכולים לנבוע מיישום זיכוי מס שניתן להחזרו ולא מתשלום עודף מס.
כיצד עובד החזר מס
ניתן להוציא החזרי מס בצורה של המחאות אישיות, אג"ח חיסכון אמריקאיות, או הפקדות ישירות לחשבון הבנק של הנישום, בין אפשרויות אחרות. הרוב מונפקים תוך מספר שבועות מהמועד בו הגיש הנישום בתחילה החזר.
משלמי המס נוטים להסתכל על החזרים כסכום "בונוס" או מכת מזל, אך הם באמת מייצגים הלוואה ללא ריבית שמשלם משלם מיסים לממשלה. החזרים כספיים תמיד נעימים, אך מלכתחילה היה ניתן להימנע מתשלום הסכום שהוחזר על ידי תביעת הסכום הנכון לקצבאות בטופס W-4 שלך או יותר נכון לחישוב המסים המשוערים שלך. כמובן שחלק מהאנשים מחבקים את הרעיון לשלם יותר כסף מהנדרש במיסים מלפנים, בהתחשב בהלוואה זמנית ללא ריבית לממשל הפדרלי כאמצעי להיאלץ לחסוך קצת כסף.
עליכם לחשוב על החזר המס שלכם כאל הלוואה ללא ריבית שהעברתם לממשלה בשנה שקדמה לה, לא כמפל רוח או מזל טוב.
יש אנשים בארצות הברית שמקבלים החזרי מס גם אם הם לא שילמו מס הכנסה פדרלי. זה מתרחש כתוצאה מהאשראי להכנסות פדראליות (EIC), המהווה זיכוי מס החזר משמעותי המונפק למשקי בית עם הכנסה נמוכה, במיוחד לאלה עם ילדים. ה- EIC, שהוקם בשנת 1975, הוא הבולט מבין מספר זיכוי המס שנועד להועיל למשקי בית עם הכנסה נמוכה או למשקי בית עם ילדים. המדדים הספציפיים של ה- EIC השתנו במהלך השנים. בעקבות המיתון הגדול הוא הורחב באופן זמני תחת ממשל אובמה לזוגות נשואים ומשפחות עם שלושה ילדים ומעלה.
שיקולים מיוחדים
בארצות הברית מחזירים החזרי מס על בסיס שנתי וזה יכול להוות חיסרון למשלמי המסים שנכנסים רק למקום העבודה או אנשים שאינם מובטלים במשך תקופות ממושכות. עד להגשת החזרי המס השנתיים, הממשלה תחזיק הכנסה הרבה יותר ממה שאנשים אלו חייבים בפועל במיסים.
