עשיר מדי בשביל להשתולל? תעשה את זה

תוכן העניינים

• איך עובד Roth של דלת אחורית
• נשיכת המס להמרה ברוט
• כשמשהו אחורי בדלת האחורית
• בשורה התחתונה

הכנסה גבוהה יותר עשויה להיראות כמו המפתח לפרישה נוחה יותר, אך למעשה זה יכול להוות חסם לסוגים מסוימים של חיסכון פרישה המועיל במס. הסיבה לכך היא שמשכורת גדולה יותר יכולה לסגור את עצמך מכדי לתרום לחשבון פרישה פרטני של רוט (Roth IRA). לשנת 2020 אסור לתרום רוט IRA עבור מתיישבים בודדים עם הכנסה ברוטו מותאמת (MAGI) מותאמת של 139, 000 $ (עלייה מ -137 אלף דולר בשנת 2019) ויותר וזוגות נשואים המגישים במשותף שהמג'י שלהם עולה על 206, 000 $ (למעלה מ- 203, 000 דולר בשנת 2019).

IRA של רוט מאפשר חלוקות מוסמכות פטורות ממס בפרישה, דבר שעלול להיות יקר מפז אם אתה צופה לנחות במדרגת מס גבוהה כשאתה פורש. למרבה המזל, יש פיתרון זמין לחסימה של רוט IRA עבור משלמי מיסים אמידים: רות 'IRA דלת אחורית.

Takeaways מפתח

• בשנת 2020 אם תעשה יותר מ- 139, 000 $ תיוק באופן יחיד או 206, 000 $ תיוק במשותף כזוג נשוי, אתה מונע מהתרומה לתרומה כלשהי ל- IRA של רוט. אם אתה ממיר את הנכסים ב- IRA מסורתי לנכסים ב- IRA של רוט, אתה לא תרומות לאותו IRA; למעשה, נכנסת אליו דרך דלת אחורית, ומכאן השם "Roth."

איך עובד Roth של דלת אחורית

Roth IRA מבית אחורי הוא שם אחר להמרה של IRA. עסקה זו כוללת המרת נכסי IRA מסורתיים לנכסי Roth IRA. זה תהליך רב שלבי.

מבחינת המכניקה של רות 'מהדלת האחורית, הצעד הראשון הוא לתרום ל IRA שלא ניתן להפחית. הכוונה ל- IRA מסורתי שתרומותיו אינן זכאיות לניכוי מס, בהתבסס על הכנסות החוסך, סטטוס הגשתו וכיסויו על ידי תוכנית פרישה של מעסיק.

לאחר מימון ה- IRA הבלתי ניתנה להפחתה, השלב הבא הוא המרת ה- IRA לרוט. ניתן להשלים את ההמרה באמצעות חשבון Roth קיים, או שתוכל לפתוח Roth IRA חדש אם אין לך חשבון. הדרך הקלה ביותר לבצע המרה היא באמצעות העברת נאמן לנאמן. המוסד הפיננסי המחזיק בתרומות ה- IRA הבלתי ניתנות להפחתה שלך מעביר אותן ישירות למוסד שמחזיק את ה- IRA של רוט שלך מטעמך. ההמרה מדווחת על טופס מס הכנסה 8606 בעת הגשת המסים שלך.

לאחר השלמת ההמרה הכסף ב- IRA של רוט שלך כפוף לכללי ההפצה של Roth IRA. היתרון העיקרי עבורך הוא שכל רווחים עתידיים מהשקעות בחשבונך לא יהיו כפופים למסים כאשר אתה (או יורשיך) מושכים אותם מהחשבון. בנוסף, ה- IRA של רוט שלך לא יהיה כפוף לכללי ההפצה המינימלית הנדרשת (RMD). עם IRA מסורתי, תידרש להתחיל לקחת הפצות מינימליות מחשבונך החל מגיל 72 או לעמוד בפני קנס מס חזק.

ה- IRA של רוט אינו כפוף להפצות מינימליות נדרשות (RMD).

המלכוד: עקיצת המס להמרה ברוט

בעוד שהמרה לרוט יכולה למזער את חבות המס שלך כשאתה קוש על נכסיך בפרישה, לא תוכל להימנע לחלוטין ממס. כל הסכומים הבלתי מעורבים ב- IRA המסורתיים שלך מחויבים במס לאחר סיום ההמרה. זה כולל הן המרות לפני ההערכה והן רווחי השקעה. אם אתה נמצא במדור מס גבוה יותר, המרה עשויה להוסיף משמעותית לחשבון המס שלך בשנה שתבצע את ההמרה.

שימוש בכספי IRA מסורתיים בלתי ניתנים להפחתה יכול לפשט את התהליך, מכיוון שתרומות אלו מתייחסים לדולרים לאחר מס לצורכי המרה. מיסוי רות 'של דלת אחורית יכול להסתבך יותר, עם זאת, כאשר המרת ה- IRA המסורתית שלך כוללת סכומי השתתפות עצמית ובלתי ניתנים להפחתה.

בתרחיש זה מס הכנסה מחייב אותך לעקוב אחר הכלל הפרוטראטה המתייחס לכל IRAs שלך כ- IRA קולקטיבי אחד. אם אתה משלים המרה Roth IRA מבית דלת אחורית תוך שימוש בכספי IRA מסורתיים בניכוי ובלתי ניתנים להפחתה, סכום ההמרה שלך הכפוף למס מיושב על פי יתרת ה- IRA הכוללת שלך. בעיקרון זה מחייב אותך לשלם מס על החלק המוקדם של ה- IRA שלך בעת ההמרה.

אי הבנת איזה סוג של תרומות ה- IRA המסורתי שלך יכול לגרום להפתעת מס לא נעימה כשאתה מתגייר. עם זאת, מס הכנסה מציע סביבת עבודה. אם המעסיק שלך יאפשר זאת, יתכן שתוכל לגלגל את החלק המוקדם מתרומות ה- IRA המסורתיות שלך ל -401 (K) שלך, ולהשאיר רק את החלק הבלתי ניתן להפחתה בהמרה.

הכלל הפרו-ראטה פירושו שעליך להתייחס לכל ה- IRAs שלך כ- IRA קהילתי אחד, וכמות המרת ה- IRA שלך ברוטו שחייבת במס היא יחסית לשיעור ה- IRA הכולל שלך.

מתי הגיוני רוט אחורי?

ייתכן ש- IRA בדלת האחורית מושך אותך אם חסמת אותך לתרום לרוט בגלל הכנסותיך. עם זאת, חשוב לקחת בחשבון איך זה מתאים כחלק מאסטרטגיית הפרישה הגדולה יותר שלך לפני שאתה מבצע מהלך.

תסתכל על ציר הזמן של הפרישה שלך. אם אתה קרוב לתאריך הפרישה היעד שלך, אתה עשוי לגלות שההמרה פירושה שתשלם מיסים על נתח גדול של דמי פרישה והרווחים מה- IRA המסורתי שלך ולא תישאר לך זמן רב לפני שאתה נהנה ממנו ללא מס. צמיחה ברוט שלך. אם רק היית משאיר את הכסף לבד עד שההשקעות החזקות RMD היו בגיל 72, לא היית צריך לשלם עליו מיסים עד אז, וההשקעה השנתית שלך כנראה הייתה פחותה משמעותית מכמות הכסף שהמרת לרוט ועלות פחות במיסים.

ציר הזמן שלך לשימוש בכספים בדלת האחורית של רות 'IRA חשוב גם הוא בצורה אחרת. מס הכנסה הטיל את אותה כלל חמש שנים על המרות של IRA כמו על IRAs רגילים של רוט עד 2020. עכשיו, תקבל שנתיים נוספות להשלמת המרה של רוט. המשמעות היא שרוט שלך חייב להיות פתוח לפחות 7 שנים לפני שתוכל למשוך כספים מחשבונך ללא קנס. אם תשתמש בכסף מוקדם יותר, אתה עלול לעמוד בעונש משיכה מוקדם של 10% אם אתה מתחת לגיל 59 וחצי. אם אתה בן 59 וחצי יותר, המס של 10% לא יחול, אך החוק לשבע שנים עדיין תקף עבור הרווחים שהושגו לפני שתקופת התקופה הזו תסתיים. על משיכות אלה ניתן יהיה לחייב מס הכנסה. עם זאת, אתה רשאי למשוך את הסכום המקורי שהומר ללא חבות במס הכנסה על רווחים או קנס.

בשורה התחתונה

IRA מבית דלת אחורית יכולה לעזור לבעלי הכנסה גבוהה לתכנן פרישה תוך כדי ליהנות מכמה יתרונות מס חשובים. אמנם ההמרה עצמה אינה קשה, אך ניתן להתיר את קשיי סוגיות המס הקשורים לתהליך. שקילת היתרונות והחסרונות עם יועץ פיננסי יכולה לעזור לך להחליט אם רות 'אחורית היא הדרך הנכונה עבורך.