מוסדות פיננסיים מנסים להפחית את הסיכון להלוואות ללווים באמצעות ניתוח אשראי על יחידים ועסקים המבקשים חשבון אשראי או הלוואה חדשים. תהליך זה מבוסס על סקירה של חמישה גורמים עיקריים המנבאים את ההסתברות של הלווה שלא יפרע את חובו. נקראו חמש Cs אשראי, הם כוללים יכולת, הון, תנאים, אופי ובטחונות. אין תקן רגולטורי המחייב שימוש בחמש Cs אשראי, אך מרבית המלווים בודקים את מרבית המידע הזה לפני שמתירים ללווה לקחת על עצמו חובות.
המלווים מודדים כל אחד מחמשת נקודות הזיכוי באופן שונה - חלקם איכותיים לעומת כמותיים, למשל - מכיוון שהם לא תמיד משאילים את עצמם בקלות לחישוב מספרי. אף על פי שכל מוסד פיננסי מפעיל וריאציה משלו של התהליך בכדי לקבוע את אמינות האשראי, רוב המלווים נותנים את המשקל הגדול ביותר על יכולת הלווה.
קיבולת
המלווים צריכים להיות בטוחים שללווה יש את היכולת להחזיר את ההלוואה על סמך הסכום והתנאים המוצעים. עבור בקשות להלוואות עסקיות, המוסד הפיננסי סוקר את דוחות תזרימי המזומנים בעבר של החברה כדי לקבוע כמה הכנסות צפויות מפעילות. לווים בודדים מספקים מידע מפורט על ההכנסה שהם מרוויחים וכן על יציבות העסקתם. הקיבולת נקבעת גם על ידי ניתוח מספר וסכום חובות החוב שהלווה מחויב כיום בהשוואה לסכום ההכנסה או ההכנסות הצפויות בכל חודש.
לרוב המלווים נוסחאות ספציפיות בהן הם משתמשים כדי לקבוע אם יכולת הלווה מקובלת. חברות משכנתא, למשל, משתמשות ביחס החוב להכנסה, המציין את החוב החודשי של הלווה כאחוז מההכנסה החודשית שלו. יחס חוב לחוב הכנסה גבוה נתפס על ידי המלווים כסיכון גבוה, והוא עשוי להוביל לירידה או לתנאי פירעון משתנים שעולים יותר לאורך משך ההלוואה או מסגרת האשראי.
עיר בירה
המלווים מנתחים גם את רמת ההון של הלווה בעת קביעת אמינות האשראי. הון ליישום הלוואה עסקית מורכב מהשקעה אישית בחברה, ברווחים שנשארו ונכסים אחרים הנשלטים על ידי בעל העסק. ליישומי הלוואה אישית, ההון מורכב מיתרות בחיסכון או מחשבון השקעה. המלווים רואים בהון אמצעי נוסף לפירעון חובת החוב אם יש הפרעה של הכנסות או הכנסות בעוד ההלוואה עדיין בפירעון.
בנקים מעדיפים לווה עם הרבה הון כי זה אומר שללווה יש מעט עור במשחק. אם מדובר בכספי הלווה עצמו, זה נותן להם תחושת בעלות ומספק תמריץ נוסף שלא להחליף את ההלוואה. בנקים מודדים הון כמותית כאחוז מעלות ההשקעה.
תנאים
התנאים מתייחסים לתנאי ההלוואה עצמה, כמו גם לכל תנאי כלכלי שעשוי להשפיע על הלווה. המלווים העסקיים בוחנים תנאים כמו חוזקה או חולשה של הכלכלה הכללית ומטרת ההלוואה. מימון עבור הון חוזר, ציוד או הרחבה הם סיבות נפוצות המפורטות בבקשות להלוואות לעסקים. בעוד שקריטריון זה נוטה לחול יותר על מועמדים עסקיים, לווים בודדים מנותחים גם לצורך שלהם לקחת את החוב. סיבות נפוצות כוללות שיפוץ בית, איחוד חובות או מימון רכישות גדולות.
גורם זה הוא הסובייקטיבי ביותר מבין חמש נקודות הזיכוי והוא מוערך בעיקר באופן איכותי. עם זאת, המלווים משתמשים גם במדידות כמותיות מסוימות כמו ריבית ההלוואה, סכום הקרן ואורך ההחזר כדי להעריך את התנאים.
דמות
הדמות מתייחסת למוניטין של הלווה או לרשומה שלו בנושאים פיננסיים. האמרה הישנה כי התנהגות העבר היא החזוי הטוב ביותר להתנהגות עתידית היא כזו שמלווים מנויים באופן אדוק. לכל אחת נוסחה או גישה משלה לקביעת אופיו של הלווה, יושרו ואמינותו, אולם הערכה זו כוללת בדרך כלל שיטות איכותיות וכמותיות.
הסובייקטיביות יותר כוללות ניתוח הרקע ההשכלתי של החייב והיסטוריית התעסוקה; קריאה להפניות אישיות או עסקיות; וניהול ראיון אישי עם הלווה. שיטות אובייקטיביות יותר כוללות סקירת היסטוריית האשראי או ציוןו של המועמד, אשר סוכנויות דיווח האשראי מתקנות בסדר גודל משותף.
למרות שכל אחד מהגורמים הללו ממלא תפקיד בקביעת אופי הלווה, המלווים נותנים משקל רב יותר לשניים האחרונים. אם לווה לא הצליח להחזיר את החוב היטב או שיש לו פשיטת רגל קודמת, אופיו נחשב פחות מקובל מאשר לווה בעל היסטוריית אשראי נקייה.
בטחונות
נכסים אישיים המשועבדים על ידי לווה כבטוחה להלוואה מכונים ביטחונות. לווים עסקיים עשויים להשתמש בציוד או בחשבונות חייבים כדי להבטיח הלוואה, בעוד שחייבים פרטיים לעתים קרובות משעבדים חיסכון, רכב או בית כבטוחה. בקשות לקבלת הלוואה מאובטחת נבדקות באופן חיובי יותר מאשר בקשות להלוואה לא מאובטחת מכיוון שהמלווה יכול לאסוף את הנכס במידה והלווה יפסיק לבצע תשלומי הלוואה. בנקים מודדים בטחונות כמותית לפי ערכם ובאופן איכותי לפי קלות הפירוק הנתפסת.
בשורה התחתונה
לכל מוסד פיננסי שיטה משלו לניתוח הערך האשראי של הלווה, אולם השימוש בחמשת ה- C אשראי נפוץ ביישומי אשראי פרטיים ועסקיים כאחד. מבין החמישייה היכולת - בעיקרון היכולת של הלווה לייצר תזרים מזומנים כדי לשרת את הריבית והקרן בהלוואה - היא בדרך כלל החשובה ביותר. אך מועמדים בעלי ציונים גבוהים בכל קטגוריה הם בעלי יכולת גבוהה יותר לקבל הלוואות גדולות יותר, ריבית נמוכה יותר ותנאי פירעון נוחים יותר.
