מהי 702 (j) תוכנית פרישה?

כשאתה חוקר דרכים למימון פרישתך, אתה עלול להיתקל במשהו שעובר על אחד מהשמות הבאים:

• 702 (j) plan7702 plan7702 תוכנית פרטית הגבלת בנקאות סופית® בנק על עצמך® הפוך לבנק משלך ביטוח חיים גבוה במזומן

אלה שמשווקים מוצרים או אסטרטגיות אלה אומרים שהם מספקים תשואות הגבוהות פי 40 עד 60 מהרווחים מהכסף שישב בחשבון הבנק שלך - וזה לא קשה כאשר חשבונות בנק משלמים ריבית של 0.01%. הם גם אומרים שהם נותנים לך דרך להלוות לרכישות גדולות מבלי שתצטרך להעפיל באמצעות המלווה. הם גם אומרים שהרכבים הם סוג סודי של חשבונות שהממשלה לא רוצה שיידעו עליהם, אלא שאישים פוליטיים גדולים, מיליארדרים ובנקאים זורקים לתוכם את כספם - וזה מוטל בספק.

אז האם עליך להיכנס לחשבון התיווך שלך ברגע זה ולפתוח 702 (j)? לא, אי אפשר לעשות זאת - אבל לא בגלל שהממשלה מונעת ממך לעשות זאת. אינך יכול לפתוח חשבון 702 (j) דרך המעביד, הבנק או התיווך שלך מכיוון שאין דבר כזה.

אבל אתה יכול לקנות סוכן ביטוח ידידותי או מתכנן פיננסי. תוכנית 702 (j) היא רק מונח שיווקי לפוליסת ביטוח חיים קבועה שנשלטת על ידי סעיף 7702 לחוק האמריקני. "סוכני ביטוח השתמשו במושג ובנושא זה רבות בשנים האחרונות כדי לשכנע אנשים לקנות ביטוח חיים קבוע", אומר סמואל ר. פרייס, מתווך עצמאי בחברת Assurance Financial Solutions שמוכר חיים, נכות וארוך טווח. ביטוח טיפול.

כדי להבין כיצד כל זה קשור לתוכניות פרישה וחיסכון, המשך לקרוא.

Takeaways מפתח

• 702 (j) תוכניות הן למעשה פוליסות ביטוח חיים קבועות שנשלטות על ידי סעיף 7702 לחוק האמריקני. למרות שניתן להשתמש בהן להכנסות לפנסיה, זו לא האפשרות הטובה ביותר עבור רוב האנשים, והיא לא צריכה להיות האופציה היחידה שלה. A 7702 מדיניות היא באמת הלוואה כנגד שווי המזומנים של פוליסה, כך שהיא לא נספרת ולא ממוסה עליה כהכנסה. בעלי עניין אינם יכולים למשוך 100% מערך המזומנים, מכיוון שזו פעולה גורמת לכך שהיא תפוגה.

702 (j) תכנן שם לא נכון

ראשית, נגדיר מונחים אלה. כשאנו אומרים שאין דבר כזה תכנית 702 (j), אנו מתכוונים לכך: שלא כמו 401 (k), 403 (b) או 457 (b) תכניות, הנקראות על שם החלקים שלהם בקוד המס, יש אין סעיף 702 (י) לקוד המס המתייחס לתכניות פרישה או חיסכון נדחה במס.

ישנם מספר סעיפים 702 בקוד המס (בכותרות 5, 15, 17, 32, 33 ו- 44, למשל). יש אפילו קטע 702 (j) בפרק 15 של כותרת 33 העוסק בפרויקטים הנוגעים לזרמי יובלים. אך לא קיים סעיף 702 (י) לקוד המס העוסק בהשקעות.

כעת, בתוך קוד ארצות הברית, קידוד כל החוקים הכלליים והקבועים של ארה"ב, ישנו סעיף 7702 העוסק בטיפול מיסים במוצרי ביטוח. ליתר דיוק, אנחנו מדברים על כותרת 26, כותרת ו ', פרק 79, סעיף 7702. יש אפילו סעיף 7702 (י), אם כי מדובר ב"תוכניות מסוימות בכספי הכנסה במימון עצמי של כנסיות המתייחסים לביטוח חיים."

702 (י) התוכניות הן מדיניות ביטוח

סעיף 7702 הוא מה שמאזינים לתוכניות 702 (j) הללו. בעיקרו של דבר, מדובר בפוליסות ביטוח חיים קבועות שנשלטות על ידי אותו סעיף של הקוד האמריקאי. מדוע אחד מה- "7" נופל, ומאיפה ה- "j" מגיע, זו תעלומה - יתכן, זה לגרום לרכב להישמע יותר כמו 401 (k) או 403 (b).

לא משנה מה הסיבה, קריאת פוליסה תכנית 702 (j) היא "דרך מהודרת להתלבש ביטוח חיים", אומר היועץ והיועץ הפיננסי ריצ'רד סבו, מייסד RPS Financial Solutions ותעשיית הביטוח. "ביטוח חיים הוא אחד ממוצרי העמלות הגבוהים ביותר בענף, ולכן אנשים מוכרים אותו כל מיני דברים במשך שנים, אבל זה רק ביטוח חיים."

אכן, ביטוח חיים קבוע - חיים שלמים, חיים משתנים או חיים אוניברסליים - הצוברים שווי מזומן נטול מס שאותו מבוטחים יכולים להלוות נגדו אינו מושג חדש. האם אתה יכול להשתמש בפוליסת ביטוח סעיף 7702 להכנסות לפנסיה? בהחלט. אבל זו לא האופציה הטובה ביותר עבור רוב האנשים, והיא לא צריכה להיות האופציה היחידה של אף אחד.

היתרונות של פוליסת ביטוח 7702

מרבית האמריקנים לא תורמים את הסכומים השנתיים המקסימליים המותרים לחשבונות החיסכון שלהם לפנסיה, ושליש מהבוגרים האמריקאים לא חסך דבר לפרישה. אבל נניח שאתה מממן את חשבונות הפרישה שלך לכל היותר לכל שנה. מה עוד תוכל לעשות כדי לחסוך בדרך המופעלת על ידי מס?

פוליסת ביטוח 7702 עשויה להיות אפשרות טובה. זה גם הגיוני לעיתים קרובות עבור אנשים המודאגים מהשלכות המס של הפצות מינימליות נדרשות (חשבונות פרישה מסורתיים) מסכומי פרישה פרטיים (IRA) ו- 401 (k) ש ', משלמים מס על הכנסותיהם מהביטוח הלאומי או משלמים פרמיית Medicare חלק ב'. היטלים. על פי המרכזים לשירותי רפואה ומדיקה (CMS), הפרמיה החודשית הסטנדרטית של חלק ב 'לשנת 2020 היא 144.60 דולר, בעוד שההשתתפות העצמית השנתית לנרשמים היא 198 דולר. חלק מהדאגות הללו משפיעות על מעמד הביניים, ובמיוחד על מעמד הביניים הגבוה. אבל הם בהחלט משפיעים על בעלי ההון.

מדיניות 7702 מספקת את מה שמכונה פיזור מס. זה מספק מקור הכנסה שלא נספר כהכנסה או ממוסה כהכנסה מכיוון שהוא באמת הלוואה כנגד שווי המזומנים של הפוליסה שלך.

יתרון פוטנציאלי נוסף, כפי שמסביר פרייס, הוא ש"ביטוח חיים קבוע יכול להוות גידור מפני רצף תשואות שלילי ", לתת למבוטח למשוך מזומנים מהפוליסה שלהם בשנים בהן ההשקעות המסורתיות שלהם עשו לא טוב וזה לא זמן אופטימלי לחיסולם לצורך הכנסה.

אבל אתה צריך לקבל פוליסה בנויה היטב מחברת ביטוח מהשורה הראשונה וצריך להבין איך זה עובד.

כיצד עובד מימון מדיניות 7702

כשאתה קונה כל סוג של ביטוח חיים אתה משלם פרמיות בתמורה לכיסוי. כשאתה קונה ביטוח חיים לטווח, ביטוח רכב או ביטוח בעלי בתים, כמעט כל דמי הפרימיום שלך עוברים לביטוח, כאשר אחוז מסוים הולך לכיוון עלויות התפעול של חברת הביטוח.

כשאתה קונה ביטוח חיים קבוע, חלק מהפרמיות שלך הולך לכיוון עלות הביטוח (וזה מה שמקנה גמלת מוות ליורשיך), חלק הולך לעמדי מכירות (שמפצים את המתווך או הסוכן שמוכר לך את הפוליסה), החלק עובר לשווי המזומנים של פוליסת הביטוח, אשר דומה לחשבון חיסכון או השקעה המצורף לפוליסת ביטוח. אבל, אם להיות ברור, שווי המזומנים אינו למעשה חשבון חיסכון או חשבון השקעה (ראו עוד בנושא זה בסעיף הבא). נראה שזה הכסף שלך, אבל כשאתה מת, חברת הביטוח שומרת עליו. זה לא ילך למוטבים שלך.

בואו ונעמיק יותר על הפרמיות. ביטוח חיים קבוע יכול להציע גמישות בסכום הפרמיה שאתה נדרש לשלם. במקום לשלם פרמיות חודשיות או שנתיות, למשל, אתה יכול לשלם פרמיה אחת גדולה בהתחלה (זה נקרא ביטוח חיים פרמיה בודד). לאחר מכן המדיניות שלך תמומן במלואה. בקצה השני אתה יכול לשלם את הסכום המינימלי, הקטן ביותר שישמור על המדיניות שלך בתוקף.

עם מדיניות 7702, אתה עושה משהו בין שני הקצוות האלה. אתה משלם פרמיות למספר שנים, אולי שבע עד 12, אך אתה משלם יותר מהמינימום. בכך, מדיניותך צוברת שווי מזומנים איטי יותר ממה שתבצע תשלום פרמיה בודד, אך מהיר יותר מכפי שתפיץ את הפרמיות על פני 30 שנה. הרבה אנשים לא יכולים או לא רוצים לשלם פרמיה יחידה גדולה - הם רוצים לשלם חודשיים או שנתיים מכיוון שהם מרוויחים כסף מעבודה.

מה שאתה לא יכול לעשות זה לשלם יותר מדי פרמיות במשך שבע עד 12 שנים. מה זה "יותר מדי?" זה מסובך, אבל אם אתה משלם יותר מדי, קוד המס אומר שהפוליסה שלך אינה עוד ביטוח, אלא חוזה קצבאות שונה (MEC). חלוקת ה- MEC כפופה למסים ואולי עונשים.

כיצד למשוך כסף ממדיניות 7702

אבל זו טכנית הלוואה, וכך עליכם לשלם ריבית על הכספים שתשיגו. שיעורי הריבית בסביבת השיעור הנמוך יחסית של ימינו עשויים לנוע בין 1% ל- 6% בהתאם למדיניות.

אינך יכול למשוך 100% מערך המזומנים, מכיוון שזו פעולה תגרום לפוליסה.

וצריך להיזהר בכמה שואלים. אינך יכול למשוך 100% מערך המזומנים, מכיוון שזו פעולה תגרום לפוליסה. הפוגה היא בעיה גדולה מכיוון שהיא יוצרת חשבון מס עצום ממה שכריס אקר, סוכן ביטוח חיים לטווח, מכנה "הכנסות פנטום". באופן אידיאלי, חברת הביטוח לא תאפשר לך ללוות יותר מ- 90% מערך המזומן ו יהיו אמצעי הגנה כדי למנוע את ביטול המדיניות שלך.

"הצרכנים צריכים להיות זהירים מאוד בבחירת חברת הביטוח שלהם לביטוח קבוע, מכיוון שאם הפוליסה תפסיק לקחת יותר מדי משווי המזומן, ניתן לחייב מיסים על שנים של צבירה", אומר מחיר. "חברות ביטוח מסוימות טובות יותר מאחרות ובונות פוליסות עם הגנה על הלוואות יתר שמגנות על המבוטח מפני הוצאת יותר מדי מזומנים מהפוליסה. אחרים לא כל כך טובים ואינם מבשרים את מבוטח כאשר המדיניות שלהם עומדת להרוס את עצמי."

כפי שמסביר סבו, אם אתה כל הזמן נוטל הלוואות בפוליסה ומחויב בריבית הלוואה, ערך ההלוואה שלך יכול להגיע גבוה ככל שווי המזומנים שלך, וככה הפוליסה מבוטלת. לאחר מכן, כל ההלוואות הללו חייבות במס בזמן. "מאוד מסובך" לוודא שההלוואות הן חלוקות אמיתיות ללא מס, הוא מוסיף. הדרך היחידה לפוליסה להיות ממש פטורה ממס היא אם תשמור על הפוליסה עד מותך, ובאותה עת מופרעות ההלוואות והריבית המצטברות מהטבת המוות.

מסיבה זו, מדיניות 7702 בה אתה מעוניין להשתמש ככלי פרישה אינה דרך טובה לספק הטבת מוות ליורשיך. מטרתו היא לאפשר לך ללוות כנגד שווי המזומנים של הפוליסה בזמן שאתה חי.

מאפייני מדיניות טובה 7702

אקל באמצעות 7702 ביטוח חיים בדרך זו, מסביר אקר, הוא ש"הכל צריך לקרות בדרך הנכונה: הדיבידנדים צריכים לשלם בדרך הנכונה, צריך לבנות את ההלוואה בדרך הנכונה ויש לתקן אותה. והמחיש את הדרך הנכונה. "שירות המדיניות היטב חיוני ליעילותה.

חברת הביטוח צריכה לוודא שהלקוח מחזיר את ההלוואות בלוח זמנים, הוא אומר. המבטח גם דואג שלא לממן יתר על המידה את הפוליסה, מה שיגרום לה להיות חבר מועצה (כאמור לעיל) ולכן יאבד את יתרונות המס שאתה מחפש. זה בהחלט ינוגד למטרה של תוכנית "702 (j)", שהיא לספק מקור נוסף להכנסות פרישה ללא מס.

למדיניות טובה של 7702 תהיה גם מה שמכונה "הכרה לא ישירה" לעומת "הכרה ישירה." עם הכרה לא ישירה, תרוויח את אותם דיבידנדים בין אם שאלת כסף מערך המזומנים של הפוליסה שלך או לא. מכיוון שכל המטרה שעומדת מאחורי האסטרטגיה של שימוש בביטוח חיים לצורך הכנסה לפנסיה היא הלוואת כסף מהשווי במזומן, אינכם רוצים פוליסה שהדיבידנד שלה יורד כשאתם לוקחים הלוואה לפוליסה.

מה לגבי הצמיחה ללא מיסוי של שווי המזומנים שלך? מדיניות 7702 לא רק נותנת לך תשואה כאשר השווקים מצליחים, אלא שהיא לא מפסידה כסף כאשר השווקים מצליחים. החיסרון שלך מוגבל - אבל גם החיסרון שלך. למדיניות טובה יהיה הפוך גבוה יחסית כך שתוכלו להרוויח יותר במהלך שוק שור. אבל זה רק הגיוני שאם עומדים לרשותך הפסדים מוגבלים, אז גם תהיה לך רווחים מוגבלים.

חסרונות מדיניות 7702

אפילו אם יש לך פוליסה טובה 7702, אתה עדיין משלם את העמלות והעמלות האלה, שהן אחד החסרונות הגדולים ביותר בכל סוג של ביטוח קבוע. "ישנם חיובים מקדימים כמו עומסי מכירות, חיובי הוצאות חודשיים ועלות ביטוח, כמו גם עמלות שונות המגמימות את צמיחת שווי המזומנים", אומר סאבו.

"אם אתה מכניס כסף ל -401 (k), 100% מהכסף שלך נכנס אליו ומושקע. ההשקעות הבסיסיות עשויות להיות בעלות חיובי הוצאות, אך הכסף שלך מושקע במלואו. "לעומת זאת, סבו מסביר עוד כי" אם אתה מכניס כסף לפוליסת חיים, הם מורידים תשלום מכירות מלמעלה, הם גובים תשלום ניהולי חודשי. ויש עלות הביטוח. לכן, איך זו השקעה כה גדולה אם אתה הולך לאחור לפני שאתה אפילו מתחיל?"

נניח שאתה מוכן לשלם את העמלות האלה. האם חברת הביטוח מוכנה לפרט בדיוק כמה מהפרמיות שלך הולכת לעולות אלה? חברה שקופה ומספקת לך מספרים כנים עשויה להיות חברה שאתה בעצם רוצה לתת לה דולרים פרמיום שלך.

ובכל זאת, מה עוד אפשר לקנות בכסף שמגיע לכיוון עלויות חברת הביטוח? האם עלויות אלו שוות לך, במצבך, להשיג את היתרונות של 7702? זו שאלה שרק אתה יכול לענות עליה - באופן אידיאלי בעזרת יועץ פיננסי נאמן שאינו מנסה למכור לך שום דבר מלבד עצה ומי שנדרש כחוק לשים את טובתך מעל לרשותם. ואם אתם עשירים, אתם רוצים שגם היועץ יהיה אחד שמתמחה בעזרה ללקוחות בעלי ערך נטו גבוה.

בשורה התחתונה

תוכנית 702 (j) היא רק מונח שיווקי לפוליסת ביטוח חיים קבועה שנשלטת על ידי סעיף 7702 לחוק האמריקני. פוליסות ביטוח מסוג זה אינן הונאות, אך הן מתאימות רק לקבוצת משנה קטנה של אנשים עשירים ומיצו את רוב השימושים האחרים עבור מזומנם העודף. אפילו אז, למדיניות זו יש מורכבות ומלכודות שונות שעל מבוטחי פוטנציאל להיות מתוחכם מספיק כדי להבין.

יתרה מזאת, אין זה הגיוני שרוב האנשים ישלמו עמלות ועמלות לחברת ביטוח בגין הפריבילגיה להיות מסוגלים ללוות בחזרה את כספם, בריבית - אפילו אם הכסף הזה גדל ללא מס.

עבור הרוב, מימון מלא של ה- IRA וחשבונות הפרישה המוצעים על ידי המעסיקים הם הדרכים הטובות ביותר "לבנק על עצמך." תוכניות הפרישה הפופולריות ביותר הן מסורתיות ו- IRA. HSA הוא אפשרות טובה נוספת למי שמוכן להסתכן בפוליסת ביטוח בריאות בעלות השתתפות עצמית גבוהה.