מהי נסיגת מצוקה?

תוכן העניינים

• מהי נסיגת סבל?
• הבנת נסיגות ממגע
• נסיגות מסבלות מה- IRA
• נסיגות סבל מ- 401 (k) ש '
• אלטרנטיבות לסילוק סבלות

מהי נסיגת סבל?

נסיגת תלאות היא הוצאת חירום של כספים מתוכנית פרישה, המבוקשת בתגובה למה שמס הכנסה מכנה "צורך פיננסי מיידי וכבד". אפשר להתיר חלוקות מיוחדות כאלה ללא קנס מתוכניות כמו IRA מסורתי או 401, 000, בתנאי שהנסיגה עומדת בקריטריונים מסוימים מדוע הכספים נדרשים וסכומם. עם זאת, גם אם תוותר על קנסות (בייחוד עונש של 10% בגין משיכות שנעשו לפני גיל 59 וחצי), עדיין המשיכה תחויב במס הכנסה רגיל.

Takeaways מפתח

• אם אתה צעיר מגיל 59 וחולה וסובל ממצוקה כלכלית, ייתכן שתוכל למשוך כספים מחשבונות הפרישה שלך מבלי שתקבל עונש רגיל של 10%. לא כל הקשיים מתאימים, עם זאת, ואתה עדיין אחראי לתשלום מס הכנסה על זכור כי לא תוכל להחזיר את הכספים לחשבון אם וכאשר הכספים שלך ישתפרו. שקול אלטרנטיבות אחרות למשיכות מצוקה, כולל תכנית תשלומים תקופתיים באופן שווה (SEPP).

הבנת נסיגות ממגע

משיכות סיעוד יכולות לספק כספים נדרשים במצב חירום - ללא בדיקת אשראי - אך יש להשתמש בהם במשורה מאוד ורק אם כל האלטרנטיבות האחרות נוסו או הודחו. על ידי חשיפת כספים המוחזקים בקרן מוגנת מיסים למס הכנסה, סביר להניח כי משיכת מצוקה תעלה את חשבון המס שלך לשנה. חשוב עוד יותר, זה ימנע מכם לצמיתות כספים המיועדים לפנסיה. שלא כמו, נאמר, הלוואה שאתה לוקח מ- 401 (K) שלך, לא ניתן להחזיר את הכספים ממשיכת מצוקה לחשבון אם וכאשר מצבך הכלכלי ישתפר.

בגלל החסרונות הללו, יש להתייחס לנסיגת מצוקה רק כמוצא אחרון לענות על צורך יוצא דופן ודוחק. אכן, מס הכנסה ורוב המעסיקים המציעים 401 (ק) קובעים קריטריונים מחמירים להפצות אלה כדי להגביל מתי ניתן להשתמש בהם ואת הסכום שלהם.

הכללים השולטים על משיכות כאלה, ומי מנהל אותם, שונים זה מזה לפי סוג קרן הפרישה.

נסיגות מסבלות מה- IRA

מס הכנסה מוותר על עונש של 10% בגין נסיגות ה- IRA שבוצעו לפני גיל 59 ½ אשר מתבקשות על ידי קשיים רפואיים. אם אין לך ביטוח בריאות או שההוצאות הרפואיות שלך גבוהות מכפי שהביטוח שלך יכסה לשנה, יתכן שתוכל לקחת חלוקות ללא עונשין מ- IRA שלך בכדי לכסות את ההוצאות הללו. או חלק מהם, לפחות. רק הפרש העלויות בין הוצאות אלה לבין 7.5% מההכנסה ברוטו המותאם שלך (AGI) זכאי.

אם אתה מובטל, אתה רשאי לבצע חלוקות ללא עונשין כדי לשלם עבור הביטוח הרפואי שלך. עם זאת, כדי להעפיל, בטח איבדת את מקום עבודתך, במקום פשוט לעזוב אותו מרצון, ועליך לקבל פיצוי אבטלה פדרלי או ממלכתי במשך 12 שבועות ברציפות. לגבי העיתוי, עליכם לקבל את ההפצות בשנה, או בשנה שאחרי, קיבלתם את דמי האבטלה ולא יאוחר מ- 60 יום לאחר קבלת עבודה אחרת. והשטרות חייבים להיות גדולים - המהווים לפחות 10% מה- AGI שלך - ואסור לכסות ביטוח בריאות כלשהו.

מס הכנסה מאפשר גם נסיגה מוקדמת ונטולת עונש מ- IRAs מסיבות אחרות שעשויות להתעורר בגלל קשיים. אלה כוללים נכות נפשית או פיזית, או צורך בכספים לשלם חשבונות השכלה גבוהה עבורך, בן / בת הזוג שלך, או ילדיך או נכדיך.

נסיגות סבל מ- 401 (k) ש '

אם אתה יכול לקחת חלוקה קשה מתוכניות 401 (k) שלך או 403 (b) דומות - ובאילו סיבות - תלוי במעסיק שמממן את התוכנית. "תוכנית פרישה עשויה, אך אינה נדרשת, לספק חלוקות מצוקה", קובע מס הכנסה. אם התוכנית אכן מאפשרת חלוקות כאלה, עליה לציין את הקריטריונים המגדירים קשיים, כגון תשלום עבור הוצאות רפואיות או לוויה. המעסיק שלך יבקש מידע מסוים ואולי תיעוד של קשייך.

אם המעסיק שלך מתיר משיכה מסיבה מסוימת, עם זאת, כללי מס הכנסה קובעים אם יוותר על העונש של 10% בגין משיכות שנעשו לפני גיל 59 וחצי, וכן כמה אתה רשאי למשוך. תנאים אלה דומים לאותם תקנות הוויתור על משיכות ה- IRA, אך ישנם כמה הבדלים. ראוי לציין כי אינך יכול למשוך מ- 401 (K) שלך ללא קנס לתשלום דמי הביטוח הרפואי שלך, כפי שאתה יכול באמצעות IRA. גם המשיכות אינן משלמות הוצאות חינוך או רכישת בית ראשון ללא עונשים; שתיהן מותרות ללא עונש בגין משיכות של IRA, בתנאים מסוימים.

אלטרנטיבות לסגת סבל

קיימת אפשרות נוספת להקיש על חשבונות הפרישה שלך לפני גיל 59 וחצי ללא עונשים, אך היא דורשת זמן רב יותר להגדרה והתחייבות לטווח הארוך יותר למשיכות מוקדמות. ניתן להכניס את הכספים שברצונך להקיש לתכנית SEPP (תשלומים תקופתיים באופן משמעותי). לאחר מכן התוכנית תשלם לך, ללא עונש, חלוקות שנתיות למשך חמש שנים או עד שתגיל 59½, לא משנה מה יבוא אחר כך. כמו בנסיגות מצוקה, רק מוותרים על העונשים; אתה עדיין חייב בתשלום מס הכנסה בגין המשיכות המוקדמות.

מכיוון שמס הכנסה מחייב אנשים להמשיך את תכנית SEPP לפחות חמש שנים, זה לא פיתרון למי שמחפש גישה לזמן קצר בלבד לקרנות פרישה ללא קנס. אם אתה מבטל את התוכנית לפני שתום תקופת ההחזקה המינימלית, אתה נדרש לשלם למס הכנסה את כל הקנסות שוויתרת עליהם במסגרת התוכנית, בתוספת ריבית על הסכום הזה.

כמו כן, ניתן להשתמש בכספים המוחזקים בתוכנית מוסמכת בחסות מעביד, כגון 401 (k), ב- SEPP רק אם אינך עובד עוד אצל המעסיק המממן. לאחר שתתחיל תוכנית SEPP בחשבון פרישה, אינך רשאי לבצע תוספות או הפצות מהחשבון. כל שינוי במאזן החשבון, למעט SEPPs ועמלות נדרשות, כגון חיובי סחר וניהול, עשוי לגרום לשינוי של תוכנית SEPP ויכול להיות גורם לפסילה על ידי מס הכנסה - ושוב, הטלת כל העונשים שויתרו, בתוספת ריבית.

למרות המגבלות והחסרונות הללו, כדאי לקחת בחשבון תוכנית SEPP במקרים בהם אתם צריכים להקיש על כספים מוקדם. בין היתרונות האחרים, התוכניות פחות מגבילות לגבי אופן ההוצאה של הכספים שאתה משיכה ללא קנס בהשוואה למשיכות מצוקה.