מהו המעשה המאובטח וכיצד הוא יכול להשפיע על פרישתך?

חוק הגדרת כל קהילה לשיפור פרישה לשנת 2019, הידוע יותר בשם "חוק הביטחון", שעבר במקור את הבית ביולי, אושר על ידי הסנאט בתאריך ה- 19/9/199, כחלק ממעשה ניכסי סוף השנה. ואמצעי מיסוי נלווים ונחתם לחוק ב- 20 בדצמבר על ידי הנשיא דונלד טראמפ. הצעת החוק מרחיקת הלכת כוללת הוראות משמעותיות שמטרתן להגדיל את הגישה לחשבונות המועילים במס ולמנוע מאמריקאים מבוגרים להוציא את הנכסים שלהם.

Takeaways מפתח

• חוק ה- SECURE הפך לחוק ב- 20 בדצמבר, 2019. חוק ה- SECURE יקל על בעלי עסקים קטנים להקים תכניות פרישה של "נמל בטוח" שפחות יקרים וקלים יותר לניהול. עובדים רבים במשרה חלקית יהיו זכאים ל להשתתף בתוכנית פרישה של מעסיק. החוק דוחף את הגיל בו משתתפי תוכנית הפרישה צריכים לקחת הפצות מינימליות נדרשות (RMD), בין 70 ½ ל 72, ומאפשר לבעלי IRA המסורתיים להמשיך ולתרום תרומות ללא הגבלת זמן. בני זוג שירשו את ה- IRA מבצעים חלוקות שבסופו של דבר מרוקנים את החשבון בעוד 10 שנים. החוק מאפשר ל- 401 (K) תוכניות להציע קצבה.

מערכת פרישה בעייתית

העובדה כי יש בעיות במערכת הפרישה האמריקאית, המחייבת את מרבית העובדים להשלים ביטוח לאומי בחיסכון אישי, זכתה להכרה רחבה.

על פי נתונים של הלשכה האמריקאית לסטטיסטיקה של העבודה שפורסמה בשנת 2018, רק 55% מהאוכלוסייה הבוגרת אף משתתפות בתוכנית פרישה במקום העבודה. ואפילו מי שעושה זאת לעיתים קרובות עומד מאחורי צער כשמדובר בהשקעה של חלק מתשלומי המשכורת שלהם.

ענקית ניהול העושר Vanguard, למשל, חשפה בתחילת שנת 2019 כי האיזון החציוני 401 (k) לגילאי 65 ומעלה הוא 58, 035 דולר בלבד. החוק הבטוח נועד לעודד מעסיקים שהתרחקו בעבר מהתוכניות הללו, שיכולות להיות יקרות וקשות לניהול, להתחיל להציע אותן.

"עם העברת הצעת החוק הזו, הבית עשה התקדמות משמעותית בתיקון משבר הפרישה של מדינתנו וסייע לעובדים בכל הגילאים לחסוך לעתידם", אמר נציג ריצ'רד אי ניל (ד 'מס') בהצהרה לאחר שטיית הצעת החוק דרך הבית במאי.

417 עד 3

המרווח שבאמצעותו עבר חוק ה- SECURE בבית הנבחרים האמריקני במאי 2019

הסתבך בסנאט

למרות התמיכה המוחלטת של החוק הבטוח בבית, היא לא עברה את הסנאט עד שהוצמדה לתקציביות והצעות החוק למאריך המסים שעברו יום לאחר שהוגש הנשיא טראמפ בבית הנבחרים.

בתחילת יולי דיווח PlanAdviser כי שני סנאטורים רפובליקנים - אחד מהם טד קרוז (R-Texas) - החזיקו מעמד. לטענת מבקר בוושינגטון, קרוז ניסה לצבוט את הקטע על 529 חשבונות כדי שההורים יוכלו להשתמש בהם גם עבור הוצאות לימוד ביתיות.

באוקטובר ציטט פלנספונסור את כריס ספנס, המנהל הבכיר של יחסי ממשל ביחסי הממשל, באומרו כי הצעת החוק ישבה "במשהו כמו לימבו חקיקתי". יחד עם קרוז, שני סנאטורים נוספים - מייק לי ופט טומי - הסתייגו מכמה נקודות טכניות. ספנס היה אופטימי וחזה נכון כי הדרך למעבר יכולה להיות דרך צירוף להצעת חוק רחבה יותר שצריך לעבור בסוף 2020.

הוראות מרכזיות לחוק הבטוח

החוק הבטוח מכוונן מספר כללים הקשורים לחשבונות פרישה המועילים במס. הנה מה זה יעשה:

• הקל על עסקים קטנים בהקמת 401 (ק) על ידי הגדלת הכובע שמתחתיו הם יכולים לרשום עובדים באופן אוטומטי לתכניות פרישה של "נמל בטוח", מ -10% מהשכר ל -15%. הענק אשראי מס מקסימלי של 500 $ לכל שנה למעסיקים שיוצרים תוכנית 401 (k) או IRA SIMPLE עם הרשמה אוטומטית. אפשר לעסקים להירשם לעובדים במשרה חלקית העובדים 1, 000 שעות לאורך כל השנה או שיש להם שלוש שנים ברציפות עם 500 שעות שירות. עודדו נותני חסות לתכנית ל כלול קצבה כאופציה בתכניות במקום העבודה על ידי הקטנת חבותם אם המבטח לא יכול לעמוד בהתחייבויותיו הכספיות. השב לאחור את הגיל בו משתתפי תוכנית הפרישה צריכים לבצע הפצות מינימליות נדרשות (RMD), בין 70½ ל- 72, עבור אלו שאינם 70½ עד סוף 2019. הרשה להשתמש בחשבונות 529 המועילים במיסים לצורך החזר הלוואת סטודנטים מוסמכים (עד 10, 000 $ לשנה). קבע משיכות ללא עונש בסך 5, 000 $ מחשבונות 401 (k) בכדי לבסס את העלויות שיש ל R לאמץ ילד. עודד את המעסיקים לכלול יותר קצבה בתוכניות 401 (K) על ידי הסרת הפחד שלהם מחבות משפטית אם ספק הקצבה לא יצליח לספק וגם לא ידרוש מהם לבחור את התוכנית בעלות הנמוכה ביותר. (זה יכול להיות משהו של חרב פיפיות. עובדים יצטרכו להסתכל בזהירות רבה יותר כאפשרויות אלה.)

שינוי מרכזי נוסף בהצעת החוק החדשה משלם על כל אלה: הסרת הוראה המכונה המתח IRA, שאפשרה לא-בני זוג שירשו חשבונות פרישה למתוח את החיוב לאורך תקופת חייהם. הכללים החדשים ידרשו תשלום מלא מ- IRA העובד בירושה תוך 10 שנים לאחר מותו של בעל החשבון המקורי, ויגייס הכנסות נוספות ממס 15.7 מיליארד דולר נוספים. (זה חל רק על יורשים של בעלי חשבונות שמתים החל משנת 2020.)

מתכננים מעריכים שינויים אלה

בעוד מתכננת הפרישה מרגריטה צ'נג, מנכ"לית Blue Ocean Global Wealth בגית'רסבורג, ד"ר, מזהירה כי הצעת החוק רחוקה מלהרפא את כל אתגרי הפרישה של המדינה, היא אומרת כי כמה מההוראות מייצגות צעד בכיוון הנכון. Deen

בפרט, היא מציינת, צמצום מספר השעות שעובדים נדרשים לעבוד על מנת להירשם ל- 401 (k) יכול לעזור להרחיב את ההשתתפות. "זה מועיל לעובדים במשרה חלקית, בין אם הם רק נכנסים לכוח העבודה או עומדים לעזוב, " אומר צ'נג.

והיא בעד להוסיף גמישות ל 529 חשבונות, שיכולים לשמש להחזר הלוואות סטודנטים במסגרת הצעת החוק. זו אופציה טובה, היא אומרת, להורים שעשויים להישאר כספים בחשבון חיסכון חינוכי ורוצים לעזור לילד שכבר סיים את לימודיו. "החוק הבטוח מספק גמישות רבה יותר", אומר צ'נג.

עבור דייוויד ריי, מתכנן פיננסי שמוקם בלוס אנג'לס, הגיוני להעביר את גיל ההתחלה להפצה מינימלית נדרשת ל 72, בהתחשב בכך שאנשים חיים יותר ממה שהם עשו לפני דור. "דחיית RMDs בחזרה תעזור לאנשים לגרום לכסף שלהם להימשך מעט יותר זמן, במיוחד מכיוון שיותר מהם צריכים לעבוד אחר כך", אומר ריי.

בשורה התחתונה

לא נותר לראות אם החוק הבטוח בסופו של דבר הוא מחליף משחק פרישה או לא. אך דבר אחד ברור למדי: הכללים הנוכחיים אינם מאפשרים כמעט אמריקאים לשים את ביצת הקן לה הם זקוקים בסופו של דבר לפרישה בטוחה.