תוכן העניינים
- במה שונה טיפולי המס
- המקרה לרוט
- סיבות מס לדלג על רוט
- שימוש בחשבון מסורתי כדי להוריד את ה- AGI שלך
- סיבות הכנסה ללא רוט
- שיש גם רוט וגם רגיל
במשפחת המוצרים לתכנון פיננסי, חשבון הפרישה האישית של רוט (IRA) או 401 (k) נראה לפעמים כמו האח הצעיר והקריר של חשבונות הפרישה המסורתיים. אכן, גרסת רוט, שהוצגה לראשונה בשנת 1998, מציעה מספר מאפיינים אטרקטיביים אשר חסרים באחיה הסטנדרטיים: היעדר הפצות מינימליות נדרשות (RMD), הגמישות למשוך כסף לפני פרישה ללא קנסות, והיכולת לתרום. מעבר לגיל 70½.
רוט אכן הגיוני בנקודות מסוימות בחייכם. עם זאת, אצל אחרים, גם לגרסה המסורתית של ה- IRA או 401 (k) יש פיתוי חזק. לעתים קרובות, בחירה בין זה או אחר מסתכמת בכמה שאתה מרוויח עכשיו וכמה אתה מצפה להכניס ברגע שתפסיק לעבוד.
Takeaways מפתח
- ה- RRA IRA או 401 (K) הגיוני ביותר אם אתה בטוח בהכנסה גבוהה יותר בפרישה ממה שאתה מרוויח עכשיו. אם אתה מצפה שההכנסה שלך (ושיעור המס) יהיו נמוכים יותר בפרישה מאשר כיום, חשבון מסורתי הוא ככל הנראה ההימור הטוב יותר. חשבון מסורתי מאפשר לך להקדיש פחות הכנסה עכשיו לתרומה המרבית לחשבון, ומעניק לך יותר מזומנים זמינים.
חשבונות שונים, טיפולי מיסים שונים
להלן רענון מהיר על הסוגים העיקריים המתאימים לחשבונות הפרישה. שניהם מציעים יתרונות מס מובחנים עבור אלה המתפתלים כסף לפרישה. עם זאת, כל אחת מהן עובדת קצת אחרת.
עם IRA מסורתי או 401 (K), אתה משקיע עם דולרים מוקדמים ומשלם מס הכנסה כשאתה מוציא כסף בפנסיה. לאחר מכן אתה משלם מס הן על ההשקעות המקוריות והן על מה שהרוויחו. רוט עושה בדיוק את ההיפך. אתה משקיע כסף שכבר חויב במס בשיעור הרגיל שלך ומושך אותו - ואת הרווחים שלו - ללא מס מתי שתרצה, בתנאי שיש לך את החשבון לפחות חמש שנים.
בבחירה בין רוט למסורתית, נושא המפתח הוא האם שיעור מס ההכנסה שלך יהיה גדול או פחות ממה שכרגע ברגע שתתחיל להקיש על כספי החשבון. בלי היתרון של כדור בדולח, אי אפשר לדעת בוודאות; למעשה, אתה נאלץ להניח ניחוש משכיל. לדוגמה, הקונגרס יכול לבצע שינויים בקוד המס במהלך השנים שחלפו. יש גם גורם זמן: אם אתה פותח את רוט בסוף החיים, אתה צריך להיות בטוח שתוכל להחזיק אותו במשך חמש שנים לפני שתתחיל לבצע הפצות כדי לקצור את הטבות המס.
המקרה להשגת רוט
עבור עובדים צעירים שטרם מימשו את פוטנציאל ההשתכרות שלהם, לחשבונות רוט יש יתרון מוגדר. הסיבה לכך היא שכאשר אתה נכנס לראשונה לכוח העבודה, ייתכן בהחלט ששיעור המס האפקטיבי שלך, הבא לידי ביטוי באחוזים, יהיה בספרות הבודדות הנמוכות. סביר להניח שהשכר שלך יגדל עם השנים, וכתוצאה מכך תהיה הכנסה רבה יותר - ואולי גם מדרגת מס גבוהה יותר - בפרישה. כתוצאה מכך יש תמריץ להעמיס את נטל המס שלך. "אנו ממליצים לעובדים צעירים יותר ללכת עם הרוט כיוון שהזמן עומד לצדם", אומר היועץ הפיננסי ברוק וויליאמסון, CFP, עם חברת תכנון פיננסי בפרונטינגטון, יוטה. "צמיחה והרכבה היא אחת האמיתות היפות בנושא השקעה, במיוחד כאשר הצמיחה והמתחברת היא ללא מס ברוט."
סיבה נוספת: אם אתה צעיר, יש לרווחים שלך עשרות שנים להרכיב, ועם רות 'אתה חייב אפס מיסים על כל הכסף הזה כשתמשוך אותו בפרישה. עם IRA מסורתי, תשלמו מיסים על הכנסות אלה.
מצד שני, אם בחרתם ב- IRA מסורתי או 401 (k), עליכם להסיט פחות מההכנסה שלכם לפרישה כדי להפיק את אותם התרומות החודשיות לחשבון - מכיוון שהרוט בעצם ידרוש מכם לשלם את שניהם התרומה והמסים ששילמת על סכום ההכנסה הזה.
זה יתרון לחשבון מסורתי, לפחות בטווח הקצר. בכל זאת, נראה קצת יותר חזק. בואו נגיד שאחרי שתתרמו את התרומה המרבית לקרן הפרישה המסורתית שלכם, אתם בוחרים להשקיע את המס שחסכתם את חלקם או חלקם בהשוואה להשקעה ברוט. עם זאת, השקעות נוספות אלה יהיו לא רק בדולרים שלאחר המס, אלא תחויב במיסוי על הרווחים שלהן ברגע שתשלם אותן. בגלל ההבדלים הללו, אתה עלול בסופו של דבר לשלם יותר מס בטווח הרחוק מאשר אם תשים את מלוא הסכום שאתה יכול להרשות לעצמך להשקיע בחשבון רוט מלכתחילה.
מתי לא לפתוח רוט IRA
ויתור על רוט בגלל מיסים
טיעון המס לתרום לרוט יכול בקלות להתהפך אם אתה במקרה בשיא הרווחים שלך. אם אתה נמצא עכשיו באחד מדרגות המס הגבוהות יותר, יתכן ששיעור המס שלך בפרישה לא יכול לאן ללכת אלא לרדת. במקרה זה כנראה מוטב לך לדחות את הפגיעה במס על ידי תרומה לחשבון פרישה מסורתי.
עבור המשקיעים האמידים ביותר, ההחלטה עשויה להיות ממילא, בגלל מגבלות הכנסה של מס הכנסה עבור חשבונות רוט . בשנת 2020 אנשים לא יכולים לתרום לרוט אם הם מרוויחים 139, 000 $ (137, 000 $ לשנת 2019) או יותר בשנה - או 206, 000 $ (203, 000 $ לשנת 2019) או יותר אם הם נשואים ומגישים החזר משותף. התרומות מופחתות גם אם אינן מבוטלות בהכנסות נמוכות יותר. שלבים מתחילים ב 124, 000- דולר למגישים בודדים ו- 196, 000 $ לזוגות המגישים במשותף. אמנם יש כמה אסטרטגיות לעקיפה חוקית של כללים אלה באופן חוקי, אולם לאלה עם שיעור מס גבוה יותר אין סיבה משכנעת לעשות זאת.
אם ההכנסה שלך נמוכה יחסית, ה- IRA המסורתי או 401 (K) עשויים לאפשר לך לקבל יותר תרומות לתוכנית כזיכוי ממס החוסכים מכפי שתחסוך עם רוט.
לעומת זאת, לא תיפסלו בגלל הכנסה מתרומה ל- IRA מסורתי. עם זאת, יתכן שתרומותיך יוסכמו מתחת למקסימום במלואן אם אתה זכאי במסגרת החברה שלך כעובד שמתוגמל מאוד.
שימוש בחשבון מסורתי כדי להוריד את ה- AGI שלך
IRA מסורתי או 401 (k) יכולים לגרום להכנסות ברוטו מותאמות נמוכות יותר (AGI), מכיוון שהתרומות שלך לפני קדם-ערך מנוכות מאותה נתון, ואילו תרומות לאחר הכנסה לרוטה אינן. ואם יש לך הכנסה צנועה יחסית, AGI נמוך יותר יכול לעזור לך למקסם את הסכום שאתה מקבל מהאשראי המס של החוסך, העומד לרשות הנישומים הזכאים התורמים לתכנית פרישה בחסות מעביד או לתקן מסורתי ו / או רוט IRA.
במסגרת התוכנית, אחוז התרומות שזוכה במיסים שלך תלוי ב- AGI שלך. מכיוון שהאשראי נועד לעודד עובדים עם הכנסה נמוכה יותר לתרום יותר לתוכניות הפרישה שלהם, ככל ש- AGI נמוך יותר, כך אחוז הזיכוי גבוה יותר אליך. לשנת 2020, תיוקנים משותפים עם AGI של מעל 65, 000 $ (64, 000 $ בשנת 2019) אינם מקבלים אשראי, אך אלה עם AGI נמוך יותר מקבלים בין 20% ל- 50% מהתרומות שלהם שזוכו להם.
כתוצאה מכך, תרומות לפרישה לפני גילוי טרום העלאה יכולות להגדיל את האשראי על ידי הפחתת ה- AGI שלך. הורדה זו עשויה להיות שימושית במיוחד אם ה- AGI שלך נמצא ממש מעל לסף המסחר שאם הוא יעמוד, יביא לך אשראי גדול יותר.
דילוג על הרוט כדי לשפר את ההכנסה המיידית
יש סיבה נוספת לגדר על רוט, והיא נוגעת לגישה להכנסות עכשיו לעומת חיסכון פוטנציאלי במס בהמשך הדרך. רוט יכול להוציא מכם יותר הכנסות בטווח הקצר, מכיוון שאתם נאלצים לתרום בדולרים שלאחר המסחר. לעומת ה- IRA המסורתי או 401 (k), לעומת זאת, ההכנסה הנדרשת לתרום אותו סכום מקסימלי לחשבון תהיה נמוכה יותר, מכיוון שהחשבון מסתמך על הכנסה לפני הכנסה.
אם מושקעת אותה נפילה מיידית משימוש בחשבון מסורתי, טעננו לעיל, רוט יכול למעשה להציע את אפשרות המס הטובה יותר. עם זאת, ישנם שימושים רבים אחרים בכסף מלבד השקעתם. הסכום "שנחסך" על ידי תרומה מקסימלית לחשבון בדולרים מוקדמים מראש, יכול לשמש במקום לכל מטרה מועילה, אפילו חיונית, - קניית בית, יצירת קרן חירום, יציאה לחופשות וכן הלאה.
התוצאה היא שחשבון פרישה מסורתי מגדיל את הגמישות הפיננסית שלך. זה מאפשר לך לתרום את המרב המקסימלי המותר ל- IRA או 401 (k) תוך קבלת מזומנים נוספים ביד למטרות אחרות לפני שתפרוש.
הטיעון הן לרוט והן למסורתיות
אם אתה נמצא איפשהו באמצע הקריירה שלך, ניבוי מצב המס העתידי שלך עשוי להיראות כמו ירייה שלמה בחושך. במקרה כזה אתה יכול לתרום לחשבון מסורתי וגם לחשבון רוט באותה השנה, ובכך לגדר את ההימור שלך. התניה העיקרית היא שהתרומה המשולבת שלך לשנת 2019 ו- 2020 לא תעלה על 6, 000 $ בשנה או 7, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה.
יכולים להיות יתרונות אחרים לבעלות על מסורתית וגם על רוט IRA או 401 (K), אומר ג'יימס ב. טווינינג, CFP, מנכ"ל ומייסד חברת Financial Plan, Inc. בבלינגהאם, וושינגטון. "בפנסיה יתכן שיש כמה שנות 'מס נמוך' בגלל הוצאות סיעוד גדולות או גורמים אחרים. ניתן לקחת משיכות מה- IRA המסורתי באותן שנים בדרגת מס נמוכה מאוד ואפילו 0%. יתכנו גם כמה 'מס גבוה', בגלל רווחי הון גדולים או סוגיות אחרות. באותן שנים ההתפלגויות יכולות להגיע מה- IRA של רוט כדי למנוע 'קפיצת סוגר', שיכולה להתרחש עם משיכות IRA מסורתיות גדולות, אם סך ההכנסה החייבת במס תגרום למשקיע להיכנס למדרגת המס הגבוהה יותר.
