מהי קצבת ניכוי?
דמי ניכוי במקור מתייחסים לפטור שמפחית את מס ההכנסה שמעביד מנכה מתלוש המשכורת של העובד. בפועל, עובדים בארצות הברית משתמשים בשירות הכנסות פנימיות (IRS) טופס W-4, תעודת דמי ניכוי לעובד כדי לחשב ולתבוע את דמי ההבטחה שלהם. לאחר מכן המעביד משתמש במידע ה- W-4 כדי לקבוע כמה מתשלום שכרו של העובד כדי לחסר את תשלומי המשכורת שלהם כדי להעביר לרשויות המס. המספר הכולל של הקצבאות שאתה תובע הוא חשוב - ככל שתצביע יותר קצבאות מיסים, פחות מס הכנסה יוחמר מתשלום המשכורת; ככל שתקבלו פחות קצבאות, כך תוחזק יותר מס.
דמי ניכוי
איך עובד קצבת ניכוי
סכום הניכוי מבוסס על סטטוס הגשתך - רווק, נשוי או "נשוי, אך ניכוי בשיעור יחיד גבוה יותר" - ומספר קצבאות המקדמה שאתה תובע ב- W-4 שלך. כדי להימנע מבעיות כשאתה מגיש את המסים שלך (או כדי שלא להעניק לממשלה הלוואה ללא ריבית), אתה צריך לקחת זמן כדי להבין כמה קצבאות עליך לדרוש.
חישוב דמי ניכוי
מס הכנסה מספק נוסחה גסה לכמה קצבאות הנישומים צריכים לתבוע בכדי להחזיק את הסכום הנכון מכל צ'ק המשכורת. גיליון העבודה של קצבאות אישיות בעמוד 3 בטופס W-4, יעזור לך להבין כיצד לבחור את המספר הזה, על סמך היבטים רלוונטיים למס בחייך. בנוסף לסטטוס הגשתך, הקצבאות מבוססות על, למשל, האם אתה יכול לתבוע את זיכוי המס עבור ילד זכאי (או תלוי שאינו ילד כשיר), והאם אתה מפרט את הניכויים האישיים שלך במקום לטעון את ניכוי רגיל, בין אם אתה או בן / בת זוג שלך יש יותר מתפקיד אחד, ומה ההכנסה הכוללת שלך. פטורים אישיים, אשר בוטלו על ידי חוק קיצוצי מיסים ומשרות לשנת 2018 עד 2025, אינם נלקחים בחשבון עוד במציאת קצבאות ניכוי במקור.
לדוגמה, אם אתה רווק ללא ילדים ולוקח את הניכוי הסטנדרטי, אתה יכול לתבוע לעצמך דמי ניכוי ושני אם אתה רווק עם משרה אחת בלבד, בסך הכל שניים. אם אתה נשוי הגשת במשותף ללא ילדים וטוענת לניכוי הסטנדרטי, אתה יכול לתבוע אחד לעצמך, אחד לבן / בת הזוג שלך - ושליש אם יש לך עבודה אחת בלבד, בן / בת הזוג זה לא עובד (או אם העבודה השנייה שלך או העבודה של בן הזוג מכניסה 1, 500 $ ומטה). אצל ילדים או תלויים אחרים זה מסתבך ומספר הקצבאות שעליכם לדרוש מבוסס על הכנסה. אבל גיליון העבודה של קצבאות אישיות יכול לעזור לך להבין את זה. ישנם גם גיליונות עבודה למשפחות מפרנסות ולנישומים המפרטים במקום לקחת את הניכוי הסטנדרטי או שיש להם הכנסה נוספת. תוכלו למצוא את כולם בטופס W-2.
למרבה המזל, אתה יכול לבדוק את בחירת הניכוי שלך באמצעות מחשבון המס במקור למס הכנסה. כך תוכלו לראות האם תבעתם את המספר הנכון של קצבאות ניכוי.
כן, אתה יכול להיות פטור מההנהלה
אבל לא קל לקבל מעמד זה. אתה יכול לתבוע את הפטור מניכוי רק אם הייתה לך זכות להחזר מס הכנסה פדראלי שהוחזר בשנה הקודמת מכיוון שלא הייתה לך כל חבות במס ואתה מצפה להיות זהה לשנה הנוכחית. אתה פשוט כותב "פטור" בטופס W-4.
חשוב: עליך לעשות זאת מדי שנה; הפטור אינו עובר אוטומטית. הפטור מהניכוי לשנת 2018 יפוג ביום 15 בפברואר 2019, אלא אם תטען על פטור בטופס W-4 של שנת 2019 ותגיש אותו למעבידך עד לתאריך זה.
מתי לחשב קצבאות מחדש
הגיש טופס W-4 חדש אצל המעסיק שלך בכל פעם שמצבך האישי או הכלכלי משתנה (למשל, אתה מתחתן, יש לך תינוק, בן / בת הזוג שלך נכנסים או עוזבים את מקום העבודה). קצבאות הניכוי החדשות נכנסות לתוקף לא יאוחר מתקופת השכר הראשונה המסתיימת ביום או השלושים שאחרי שאתה נותן את הטופס המתוקן למעבידך. המעסיק שלך רשאי ליישם זאת מוקדם יותר אך אינו נדרש לעשות כן.
אתה יכול גם לבקש להחזיק סכום דולר ספציפי, ללא קשר לקצבאות המקור. זה עשוי להועיל אם אתה מקבל בונוס לסוף השנה או סתם רוצה להגדיל את ניכוי המס במקור בסוף השנה (אולי לכיסוי מיסים על הכנסות מהשקעות, כמו חלוקות רווח הון שבוצעו בסוף השנה). אתה יכול גם לבקש להחזיק סכום נוסף באמצעות טופס W-4; יש לזה קו מיוחד.
מה אם אתה טוען לקצבאות רבות מדי?
אם לעומת זאת, נותרו לך הכנסות רבות יותר ממה שאתה צריך, תקבל החזר כספי לאחר שתגיש את החזר המס השנתי שלך. קבלת החזר איננה בהכרח דבר טוב: היא מייצגת כסף שהיית יכול להשתמש בהם במשך כל השנה כדי לשלם את החשבונות שלך או להשקיע לעתיד.
