על פי שירות הכנסות הפנימיות (IRS), תגמולים בכרטיסי אשראי עשויים להיות חייבים במס כהכנסה. סוגי התגמולים והדרך בה אתה מקבל אותם קובעים אם הם נחשבים חייבים במס. במקרים רבים התגמולים רואים במס הכנסה כהנחה ולא כהכנסה. לדוגמה, מתייחסים לתוכנית החזר כספי לשימוש בכרטיס האשראי שלך כאילו מדובר למעשה בהנחה שלאחר הרכישה. ישנן כמה תוכניות תגמול בכרטיסי אשראי המציעות בונוסים נרשמים גדולים, עם זאת, אשר מס הכנסה עשוי בסופו של דבר לספר כהכנסה חייבת במס.
רכישות עסקיות שונות לחלוטין לעומת רכישות אישיות. אם יש לך כרטיס אשראי עסקי, כלל כללי אצבע טוב הוא שכל הנחות לרכישות עסקיות אלה מופרעות מעלויות הרכישות שלך, מה שמקטין את הסכום שאתה יכול לנכות מהמיסים שלך. זו לא הכנסה חייבת במס מבחינה טכנית, אך התוצאה נטו מגדילה את נטל המס שלך.
Takeaways מפתח
- על פי שירות ההכנסות הפנימיות (IRS), תגמולים בכרטיסי אשראי עשויים להיות חייבים במס כהכנסה. במקרים רבים התגמולים רואים על ידי מס הכנסה כהנחה, ולא כהכנסה. רכישות עסק שונות לחלוטין לעומת רכישות אישיות. לא בהכרח חייבים לקבל כסף על מנת שבונוס ההרשמה ייחשב כמחויב במס.
סוגי תגמולים שהם ואינם הכנסות
סוגים של תגמולים נפוצים בכרטיסי אשראי שאינם נספרים כהכנסה כוללים תוכניות החזר כספי, בונוסים על מיילים, נקודות שנצברו לקראת רכישות עתידיות ובונוסים לרישום כרטיסי אשראי המחייבים מימוש עסקה פיננסית.
עם זאת, אם בונוס ההרשמה לכרטיס האשראי שלך אינו מחייב לבצע רכישות או לחייב סכום כלשהו בכרטיס שלך, סביר להניח שתקבל טופס מס בגין 1099-MISC בדואר יחד עם הבונוס. מכיוון שמס הכנסה מחייב להתייחס להטבות אלה כהכנסה, עליכם לתעד את תגמוליכם בטופס 1099.
אינך חייב בהכרח לקבל כסף על מנת שבונוס ההרשמה ייחשב כמחויב במס. כל דבר שמסופק מבלי להיות מחובר לשימוש בכרטיס שלך, כגון מיילים של חברות תעופה, מתנות שהם סחורה מוחשית, או תגמולים בעלי ערך אחר, הם בדרך כלל הכנסה חייבת במס. אם יש לך שאלות לגבי תוכניות תגמולים של כרטיסי האשראי שלך והשלכות המס שלהן, עדיף להתייעץ עם מומחה מס בפועל ולא עם חברת האשראי המנפיקה.
תובנה של יועץ
דונלד פ. גולד
Gould Asset Management, קלרמונט, קליפורניה
זה תלוי איך מתקבלים התגמולים. מרבית התגמולים מתקבלים באמצעות השימוש בכרטיס עצמו; לדוגמה, קבלת נקודת תגמול אחת עבור כל דולר שהוצא בכרטיס. תגמולים אלה נחשבים להחזר ואינם חייבים במס. עם זאת, תגמולים הניתנים כתמריץ לפתיחת חשבון יכולים להיחשב כהכנסה חייבת במס.
כדוגמה אחת, על פי הדיווחים, Citibank הנפיק טפסים 1099 על מיילים טסים תכופים שניתנו כבונוס לפתיחת חשבון בנק. לעומת זאת, התגמולים לפתיחת חשבון כרטיסי אשראי נזקפים לרוב רק לאחר שמחזיק הכרטיס עומד במינימום הוצאות מסוים בכרטיס בפרק זמן מוגדר. לפיכך, התגמולים רואים הנחות וכתוצאה מכך אינן חייבות במס.
