מהי בדיקת בנק?
בדיקת בנק היא הערכה של מצבו הבריאותי והעמידות של הבנק. בחינות הבנק עוסקות בעיקר בחוזק המאזן של הבנק. עם זאת, הם כוללים גם סקירה של תאימות התקנות ובקרה פנימית שלה.
בארצות הברית בדיקות של בנקים לאומיים מתבצעות על ידי משרד מבקר המטבע (OCC), ואילו בחינות של בנקים מוכנים על ידי המדינה מבוצעות על ידי התאגיד הפדרלי לביטוח פיקדונות (FDIC). עבור חברות אחזקות בנקאיות בדיקות מבוצעות על ידי הפדרל ריזרב.
Takeaways מפתח
- בדיקות בנקאיות הן הערכות לבריאותם הפיננסית של הבנקים. הם נערכים על ידי מוסדות רגולטוריים וממשלתיים כמו ה- OCC, ה- FDIC והבנק הפדרלי. הבנקים בניתוח שישה חלקים נועדו למדוד את הבריאות הכמותית והאיכותית של בנקים המדוברים.
כיצד עובדות בחינות בנק
התהליך לביצוע בדיקות בנקאיות מבוסס על מה שמכונה מערכת דירוג CAMELS, שהיא ראשי תיבות המתווה את ששת תחומי הבדיקה העיקריים. אלה מורכבות מבדיקות של הלימות ההון של הבנק, איכות הנכס, ניהול, רווחים, נזילות ורגישות לסיכון מערכתי.
בהתבסס על ששת המאפיינים הללו, הבנקים מקבלים דירוג בסולם של 1 עד 5. כל בנק יקבל דירוג נפרד לכל קטגוריה, יחד עם תוצאה כוללת. ציון של 1 מעיד על תוצאה חיובית מאוד ואילו 5 מעיד על תוצאה חלשה מאוד. אם בנק יביא ציון 4 או 5 בסקירתו הכוללת, הוא יוצב ברשימת שמירה מיוחדת לבדיקה נוספת על ידי הרגולטורים.
קריטריוני הלימות ההון מתייחסים להון הנדבך של הבנק ולשכבה השנייה, והאם קרנות אלה מספיקות כדי לתמוך בפעילות הבנקאית שלו בתנאי לחץ. כמו כן, מצב איכות הנכס מתייחס לשאלות כמו האם תיק ההלוואות של הבנק מגוון מספיק והאם הפרשות ההפסד שלו תואמות את נורמות התעשייה.
ביחס לקריטריוני הניהול, הרגולטורים ירצו להבטיח כי לצוות המנהל של הבנק יש אסטרטגיה תפעולית ברורה והבנה של הסיכונים הייחודיים בארגון שלהם, כמו גם פרוטוקול חזק להבטחת תאימות חוקית ורגולטורית. ביחס לקריטריוני הרווחים, הרגולטורים יבדקו את איכות הרווחים של הבנק, והאם הרווחים הללו נראים יציבים מספיק כדי לתמוך בבנק אם יימצאו תחת מאמץ.
לבסוף, קריטריוני הנזילות והרגישות מתייחסים לרמת היציבות של הבנק מול זעזועים פוטנציאליים במערכת הפיננסית. בנוגע לנזילות, הרגולטורים ימדדו את יכולתו של הבנק לעמוד בהתחייבויותיו הכספיות, תוך שימוש במבחני נזילות כמו היחס הנוכחי, מבחן חומציות, יחס מהיר ויחס מזומנים.
בעת הערכת הרגישות של הבנק לסיכון המערכתי, הרגולטורים ישתמשו לעתים קרובות במודלים פיננסיים מורכבים המדמים את ביצועיו הפיננסיים של הבנק בכפוף לשינויים פוטנציאליים לרעה בשווקים הפיננסיים. דוגמאות לשינויים מסוג זה כוללות עליית ריביות, עליית שיעורי ברירת המחדל של הלוואות, ירידות בערך של אחזקות השקעות וברירות מחדל על ידי צדדים נגזרים.
דוגמה עולמית אמיתית לבחינת בנק
דנה היא משקיעה הסוקרת באופן שוטף את תוצאות הבדיקה של בנקים גדולים. כחלק מתהליך סינון ההשקעות שלו, הוא קורא את בדיקת הבנק האחרונה עבור בנק לאומי בשם XYZ Financial.
בסיכום תוצאות הבדיקה מציינת דנה כי XYZ קיבלה ציון CAMELS של 5 בקטגוריית איכות הנכס. בסקרנות הוא חפר עמוק יותר לגלות שתיק ההלוואות של XYZ מרוכז מאוד בענף מסוים העומד כיום בפני שיבושים מהמתמודדים החדשים.
בהתחשב באי הוודאות בענף התעשייה ההוא, הרגולטורים עוררו חששות אם חייבים של XYZ עשויים שלא להיות מסוגלים להחזיר את חובותיהם. בתרחיש זה, XYZ עשויה להתמודד עם שיעורי הפסד גבוהים מהרגיל בתיק ההלוואות שלה, ולהטיל ספק בספק הרווחיות, הנזילות וההון.
עם מידע זה ביד, דנה מחליטה להימנע מ- XYZ Financial עד שלא תהיה פחות אי וודאות סביב איכות תיק ההלוואות שלה.
