הגדרת חשבון ריכוז
חשבון ריכוז הוא חשבון פיקדון המשמש לצבירת כספים מכמה מיקומים לחשבון מרכזי אחד. מוסדות משתמשים בחשבונות ריכוז כדי לעבד ולסדר עסקאות בנקאיות פנימיות.
שוברים את חשבון הריכוז
בנקים רשאים להעסיק חשבונות ריכוז לצורך העברות כספים, עסקאות בנקאיות פרטיות, חשבונות נאמנות ומשמורת ועסקאות בינלאומיות. העברות כספים בדרך כלל מתרחשות בין בדיקות חשבונות וחשבונות חיסכון או מחיסכון לחשבון IRA; עם זאת, אלה עלולים להתרחש בהיקפים גדולים יותר מאשר העברות קמעונאיות בודדות כאשר הם מעסיקים חשבונות ריכוז.
בדרך כלל בנקאות פרטית כוללת מגוון של עסקאות עבור אנשים בעלי ערך נטו גבוה. מנוהל על ידי חוק ביטוח הכנסה לפרישה של עובדים (ERISA), חשבונות נאמנות ומשמורת הם סוגים של חשבונות IRA, שכרוכים בהפקדות מרובות. עבור עסקאות בינלאומיות, חשבונות ריכוז עוזרים להקל על תנועת הכספים המורכבת במהלך יום.
חשבונות ריכוז והלבנת הון
הלבנת הון היא תהליך הסתרת תנועה של סכומי כסף גדולים, המתקבלים מפעילות פלילית, כמו סחר בסמים או פרויקטים של טרור. עבריינים מאורגנים יודעים כי העסקה במזומן אינה יעילה ומסוכנת ביותר. הלבנת הון יוצרת את המראה כי קרנות אלו מקורן בלגיטימי.
הרשויות בארצות הברית בוחנות מאוד את חשבונות הריכוז בגלל האפשרות של הלבנת הון בספינות אלה. לדוגמה, יתכן וקשה להתחקות אחר מסלול הכסף אם נאספים כספים במקור מרכזי אחד, אך מידע ספציפי ללקוח נפרד. בחשבונות ריכוז, עסקאות של לקוחות מרובים עשויים להיות מקובצים יחד. חוק הפטריוט בארצות הברית דרש מהבנקים לקבוע מדיניות ברורה יותר לגילוי ודיווח על עסקאות חשודות. זה גם אסר על לקוחות להעביר את הכספים שלהם לחשבונות הריכוז, החוצה או דרך.
הלבנת הון כוללת בדרך כלל שלושה שלבים: השמה, שכבה ואינטגרציה. השמה מתייחסת למעשה של הכנסת "כסף מלוכלך" (או כסף שהושג באמצעים פליליים) למערכת הפיננסית. שכבה היא פעולת הסתרת מקור הכספים הללו באמצעות עסקאות מורכבות וטריקים של הנהלת חשבונות. שילוב כרוך ברכישת כספים שהוצבו באמצעים לגיטימיים.
חשבונות ריכוז ויתרות בנק
מערכת נוספת של קרנות מאוחדות בבנקים הינה יתרות בנקאיות. עתודות הבנק מאפשרות לבנקים מספיק מזומנים כדי לעמוד בכל בקשות משיכה בלתי צפויות וגדולות. יתרות הבנק כוללות עתודות נדרשות ויתרות עודפות. עתודות עודפות הן קרנות המוחזקות מעבר לסכום העתודות הנדרשות. הרשויות הלאומיות המווסתות בנקים מאלצות כיום את מרבית המוסדות הפיננסיים הגדולים להחזיק בבנק המרכזי כמות מסוימת של עתודות נדרשות.
