כיצד להגדיר תוכנית פרישה משלך

תוכן העניינים

• צמיחה בעבודה עצמית
• החיסכון קשה לעצמאים
• תוכניות פרישה עצמאיות
• משתתף אחד 401 (k)
• SEP IRA
• IRA פשוט
• תוכנית Keogh
• חשבון חיסכון בריאות (HSA
• מסורתית או רוט IRA
• ניהול כספי הפרישה שלך
• בשורה התחתונה

ההנאות מהעבודה העצמית הן רבות, אך כך גם גורמי הלחץ. בין אלה הוא הצורך לתכנן פרישה לגמרי לבד. אתה אחראי על יצירת איכות חיים מספקת לאחר הפרישה. כשמדובר בבניית חיים אלה, ככל שאתה מתחיל מוקדם יותר, כך ייטב.

Takeaways מפתח

• עבור עובדים עצמאים, הגדרת תוכנית פרישה היא עבודה של עשה זאת בעצמך. קיימות ארבע תוכניות זמינות המותאמות לעצמאים: משתתף 401 (k), SEP IRA, IRA פשוט ותוכנית Keogh. תכניות חיסכון בריאותי (HSAs) ו- IRAs מסורתיים ו- Roth הן שתי אפשרויות נוספות.

צמיחה בעבודה עצמית

על פי מחקר שנערך על ידי Freshbooks ב -2018, מפתח תוכנה פיננסית לפרילנסרים, עד שנת 2020 42 מיליון אמריקאים עשויים לבחור להיות אנשי מקצוע כעצמאים, שהם בערך שליש מכל האמריקאים העובדים. אמנם יש למחוא כפיים לרוח היזמות, אך פחות ראוי לשבח היא העובדה ש -40% מהעובדים העצמאיים חוסכים לפנסיה באופן ספורדי בלבד; לעומת זאת, רק 12% מהעובדים המועסקים באופן מסורתי הם חוסכים ספורדיים. עדיין מפחיד, 28% מהעצמאים לעומת 10% מהעובדים המסורתיים אומרים שהם בכלל לא חוסכים לפנסיה.

וזה מצער. אם אתה עצמאי, אתה עסוק - עסוק בטח, כנראה - אבל חיסכון בפרישה חייב להיות בראש סדר העדיפויות. למרבה המזל, ישנן מספר תוכניות פרישה למי שמנהל עסק משלו. הם לא ממש ברורים או אוטומטיים כמו שהם עובדים עובדים, אבל הם קיימים. לא רק שהם מציעים רווחים מוגנים במס; אתה יכול גם לחסוך סכום גבוה יותר של דולר ו / או אחוז גבוה יותר מההכנסה שלך מכפי שאתה יכול כעובד צוות.

מדוע קשה לחסוך לעצמאים

הסיבות שניתנו לאי חסכון לפרישה לא יפתיעו כל עצמאי. הנפוצים ביותר כוללים:

• היעדר הכנסות קבועות הוצאות השכלה בעלויות ניהול העסק

בנוסף, הגדרת תוכנית פרישה - כמו כמעט כל דבר שיזם מתחייב - היא עבודה שעושה זאת בעצמך. איש צוות שימושי משאבי אנוש לא מועיל לך דרך יישום תכנית 401 (k), או כל תוכנית הפרישה בחסות החברה. ללא תרומות תואמות, ללא מניות במניות החברה וללא ניכויים אוטומטיים של משכורת. תצטרכו להיות ממושמעים מאוד בתרומה לתכנית, ומכיוון שהסכום שתוכלו להכניס לחשבונות הפרישה שלכם תלוי בכמות שתרוויחו, לא תוכלו לדעת עד סוף השנה כמה תוכלו לתרום.

ובכל זאת, אם לפרילנסרים יש אתגרים ייחודיים בכל הקשור לחיסכון לפנסיה, יש להם גם הזדמנויות ייחודיות. מימון חשבון הפרישה שלך יכול להיחשב כחלק מההוצאות העסקיות שלך, כמו בכל זמן וכסף שאתה מוציא על הקמה וניהול של התוכנית. חשוב עוד יותר, חשבון פרישה מאפשר לך לתרום דולרים שטרם נקבעו לפני כן, מה שמוריד את ההכנסה החייבת שלך. ורבות מהתכניות הללו מאפשרות לך, כבעל עסק, לתרום יותר כסף מדי שנה מכפי שאתה יכול ל IRA פרטני.

תוכניות חיסכון לפרישה עצמאית

ישנן ארבע אפשרויות חיסכון לפרישה המועדפות על ידי עצמאים. חלקן בעצם תוכניות לשחקן יחיד 401 (k), ואילו אחרות מבוססות על חשבונות פרישה פרטיים (IRA). הם:

• משתתף 401 (k) תכנית IRAKeogh בלתי-אפשרית

עם כל ארבע האפשרויות הללו, התרומות שלך ניתנות לניכוי מס, ולא תשלם מיסים ככל שהן גדלות עם השנים (עד שתזומן בפרישה). כדי להימנע מעונשים, תצטרך להשאיר את חסכונותיך בחשבון עד גיל 59 ½ - משיכות מוקדמות נושאות קנסות - אם כי ישנם פטורים מסוימים מתקשות.

מורכבותם והתאמתם משתנים, תלוי בגודל העסק שלכם, הן מבחינת כוח האדם והן מבחינת הרווחים. בואו נסתכל על כל אחד מהם לעומק רב יותר (הפרטים המלאים מתוארים בפרסום מס הכנסה 560).

משתתף אחד 401 (k)

משתתף 401 (k), שמשתתף בו באופן רשמי על ידי שירות ההכנסות הפנימיות (IRS), עוסק גם בשמות סולו 401 (k), solo-k, uni-k או 401 (k). היא שמורה לבעלי יחידים ללא עובדים, פרט לבן זוג העובד עבור העסק.

עם IRA שמשתתף אחד אתה יכול לתרום הן כמעסיק והן כעובד.

איך זה עובד

התוכנית המשתתפת במשתתף משקפת מקרוב את 401 (K) המוצעים על ידי חברות גדולות רבות יותר, עד לכמויות שתוכלו לתרום בכל שנה. ההבדל הגדול הוא שאתה זוכה לתרום כעובד וכמעביד, ומעניק לך גבול גבוה יותר מתוכניות רבות אחרות המועילות במס.

להרחבה: אם אתה משתתף ב -401 (k) תאגידית סטנדרטית, היית מבצע השקעות כניכוי משכורת לפני מסכום המשכורת שלך, ולמעסיק שלך תהיה אפשרות להתאים את התרומות הללו לסכומים מסוימים. אתה מקבל הפרת מס בגין תרומתך והמעסיק מקבל הפרת מס בגין התאמתו. עם תוכנית 401 (k) של משתתף אחד, מכיוון שאתה גם הבוס וגם העובד, אתה יכול לתרום בכל תפקיד, כעובד (נקרא דחיית בחירה) וכבעל עסק (תרומה לא-ברר שכיר).

דחיות בחירה לשנת 2020 יכולות להיות עד 19, 500 דולר, או 26, 000 $ אם גיל 50 ומעלה. הסכום הכולל לתכנית לא יכול לעלות על 57, 000 $ או 63, 000 $ לאנשים בני 50 ומעלה החל משנת 2020. אם בן / בת הזוג שלך עובדים עבורך, הוא או היא יכולים גם לתרום סכום זהה לסכום, ואז תוכל להתאים את אלה. אז אתם מבינים מדוע הסולו 401 (k) מציע את גבולות התרומה הנדיבים ביותר של התוכניות.

מגדיר את זה

"באופן כללי, 401 (k) s הן תוכניות מורכבות, עם דרישות ראיית חשבון, ניהול והגשה משמעותיות, " אומר ג'יימס ב. טווינינג, CFP®, מייסד ומנהל עושר של Financial Plan, Inc., בלינגהאם, וושינגטון. "עם זאת, סולו 401 (k) הוא די פשוט. עד שהנכסים יעלו על 250, 000 $, אין צורך בהגשת תיוק כלל. עם זאת, סוללה 401 (k) כוללת את כל יתרונות המס העיקריים של תכנית 401 (k) מרובת משתתפים: גבולות התרומה לפני המס וטיפול המס זהים זה לזה."

יש צורך בניירת מסוימת, אך זה לא מכביד מדי. כדי להקים יחיד 401 (k), בעל עסק צריך לעבוד עם מוסד פיננסי, ומוסד זה רשאי להטיל עמלות ומגבלות מסוימות באשר להשקעות העומדות בתכנית. תוכניות מסוימות, למשל, עשויות להגביל אותך לרשימה קבועה של קרנות נאמנות (בדרך כלל בחסות אותו מוסד), אך מעט קניות יביאו חברות מכובדות ומוכרות המציעות תכניות בעלות נמוכה בהרבה מאד. של גמישות.

SEP IRA

המכונה רשמית כפנסיית עובדים מפושטת, IRA SEP - כפי שהשם מרמז - הוא וריאציה על IRA מסורתי. כתוכנית הקלה ביותר להקים ולתפעל, זו אפשרות מצוינת לבעלי יחידים, אף שהיא מאפשרת לעובד אחד או יותר.

25%

סכום הרווחים שאתה יכול לתרום מדי שנה ל- IP SEP (עם מגבלה מקסימלית של 57, 000 $)

איך זה עובד

ב- IP SEP המעביד לבדו תורם לקרן ולא לעובדים. לכן, בניגוד לסולו 401 (k), היית רק תורם לחבוש כובע המעסיק שלך. אתה יכול לתרום עד 25% מהרווח הנקי שלך (מוגדר כרווח השנתי שלך פחות מחצית ממיסי התעסוקה העצמית שלך), עד מקסימום 57, 000 $ בשנת 2020. התוכנית מציעה גם גמישות לגיוון התרומות, להפוך אותם לגוש סכום בסוף השנה, או דלג עליהם לחלוטין. אין דרישת מימון שנתית.

הפשטות והגמישות שלו הופכים את התוכנית למבוקשת ביותר עבור עסקים של אדם אחד, אך יש תפוס אם יש לך אנשים שעובדים עבורך. למרות שלא תצטרך לתרום לתכנית בכל שנה, כשאתה תורם, תצטרך לעשות זאת עבור כל העובדים הזכאים שלך - עד 25% מהתגמול שלהם, מוגבל ל -280, 000 דולר בשנה.

בעוד ש- IRA של SEP הם פשוטים, הם אינם בהכרח האמצעי היעיל ביותר לחיסכון לפרישה. "אתה יכול לתרום יותר ל- IP של SEP מאשר לסולו 401 (k), למעט חלוקת הרווחים, אבל אתה חייב להרוויח מספיק כסף, מכיוון שהוא מבוסס על אחוז הרווחים, " אומר ג'וזף אנדרסון, CFP®, נשיא Pure יועצים פיננסיים בע"מ עם בסיס סן דייגו, קליפורניה.

מגדיר את זה

החשבון פשוט יותר להגדרה מאשר סולו 401 (k). אתה יכול בקלות לפתוח SEP IRA באופן מקוון, בתיווכים כמו TD Ameritrade או Fidelity Investments.

IRA פשוט

הרשמי המכונה רשמית תכנית התאמת תמריץ לחיסכון לעובדים, IRA פשוט הוא סוג של מעבר בין IRA לתוכנית 401 (k). למרות שהוא זמין לבעלי יחיד, זה עובד בצורה הטובה ביותר עבור עסקים קטנים: חברות עם 100 עובדים או פחות שעשויים למצוא סוגים אחרים של תוכניות יקרות מדי.

IRA פשוט עובד בצורה הטובה ביותר עבור עסקים קטנים עם 100 עובדים או פחות.

איך זה עובד

ה- IRA ה- SIM פשוט עוקב אחר כללי ההשקעה, ההפעלה וההפצה של תקן ה- IRA המסורתי או SEP, למעט ספי התרומה הנמוכים שלו. אתה יכול להכניס לתוכנית את כל הרווחים הנקיים שלך מעבודה עצמית, עד 13, 500 דולר לכל היותר בשנת 2020, בתוספת 3, 000 דולר נוספים אם אתה בן 50 ומעלה.

עובדים יכולים לתרום יחד עם מעסיקים, בסכומים שנתיים זהים. עם זאת, כמעסיק אתה נדרש לתרום דולר לדולר עד 3% מההכנסה של כל עובד שמשתתף בתוכנית מדי שנה, או תרומה קבועה של 2% להכנסת כל עובד זכאי (בין אם הוא או היא תורמים ובין אם לא).

כך, כמו בתכנית 401 (k), ה- IRA הפשוט הוא ממומן על ידי תרומות מעבידים המנוכות ממס והפרשות עובדים לפני הטרדה מוקדמת. מבחינה מסוימת, חובת המעסיק פחותה - מכיוון שהעובדים תורמים תרומות - אך יש התאמה לכך. והסכום שאתה יכול למעביד לתרום בעצמך כפוף לאותה מגבלת תרומה כמו העובדים. כמו כן, עונשי הנסיגה המוקדמים כבדים במיוחד: 25% בשנתיים הראשונות לתוכנית.

מגדיר את זה

כמו לגבי IRAs אחרים, יש לפתוח חשבונות או תוכניות אלה מול מוסד פיננסי, ולאותו מוסד יהיו כללים לגבי אילו סוגים של השקעות ניתן לרכוש במסגרת התוכנית והוא עשוי לגבות עמלות עבור ניהול תוכנית והשתתפות בתוכנית. התהליך דומה ל- SEP IRA, אך עומס הניירת מעט כבד יותר.

תוכנית Keogh

תוכנית Keogh או HR 10 (שכונה יותר כיום תכנית מוסמכת או חלוקת רווחים) היא ככל הנראה המורכבת ביותר של התוכניות המיועדות לעצמאים, אך היא גם האפשרות המאפשרת פרישה פוטנציאלית ביותר. חיסכון.

תכנית של Keogh היא המורכבת ביותר מבין ארבע התוכניות אך מאפשרת פוטנציאל חיסכון רב ביותר בפרישה.

איך זה עובד

בדרך כלל תוכניות Keogh יכולות להיות בצורת תוכנית שנקבעה תרומה מוגדרת, בה תרומת סכום קבוע או אחוז בכל תקופת שכר. בשנת 2019 תוכניות אלה מכסות סך התרומות בשנה על 70, 000 $. עם זאת, אפשרות אחרת מאפשרת לבנות אותם כתוכניות לתועלת מוגדרת. בשנת 2019 נקבעה ההטבה השנתית המרבית על 225, 000 $ או 100% מתגמול העובד, הנמוך מביניהם.

על עסק להיות לא מאוגד ולהקים בתור בעלות-על, חברת אחריות מוגבלת (LLC), או שותפות לשימוש בקוג. אף על פי שכל התרומות מתבצעות על בסיס קדם-מדויק, יכולה להיות דרישה לבשלה.

כפי שאתה יכול לדמיין, התוכניות הללו מועילות בעיקר למשתכרים גדולים, במיוחד גרסת התועלת המוגדרת, המאפשרת תרומות גדולות יותר מכל תוכנית אחרת. Keogh מתאים ביותר לחברות עם בוס יחיד או בעל שניים בעלי הכנסה גבוהה או שניים וכמה עובדים בעלי הכנסות נמוכות יותר - כמו במקרה של טיפול רפואי או משפטי.

מגדיר את זה

לתוכניות Keogh יש דרישות תיוק פדרליות, ולעיתים קרובות הניירת והמורכבות גורמות כי יש צורך בעזרה מקצועית (בין אם מדובר ברואה חשבון, יועץ השקעות או מוסד פיננסי). ייתכן שהאפשרויות שלך לאפוטרופוסים מוגבלות יותר מאשר בתוכניות פרישה אחרות - סביר להניח שתזדקק למוסד לבנים וטיט ולא לשירות מקוון בלבד. צ'רלס שוואב הוא תיווך אחד שמציע ושירות תוכניות מסוג זה.

חשבון חיסכון בריאותי (HSA)

בתור פרילנסר, ייתכן מאוד שתצטרך לשלם עבור ביטוח הבריאות שלך, וההשתתפות העצמית עבור תוכניות רפואיות אינדיבידואליות נוטה להיות גבוהה. אם זה המצב שלך, שקול לפתוח חשבון חיסכון בריאותי (HSA). למרות שנוצר להוצאות רפואיות ולא לשנות הזהב של אדם, HSA יכול לתפקד כחשבון פרישה בפועל.

רכיבי HSA נוצרו כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות אך יכולים לשמש גם כחשבון פרישה בפועל.

רכבי HSA ממומנים בדולרים של לפני מסחר, והכסף בתוכם גדל לדחיית מס - כמו עם IRA או 401 (K). בעוד הכספים נועדו למשוך עבור עלויות רפואיות מחוץ לכיס, הם לא חייבים להיות - אתה יכול לתת להם להצטבר שנה אחר שנה. לאחר שתגיע לגיל 65 אתה יכול למשוך אותם מכל סיבה שהיא. אם זה רפואי (הנוכחי או כדי להחזיר לעצמך עלויות ישנות), זה עדיין פטור ממס. אם מדובר בהוצאה לא רפואית, אתה חייב מס הכנסה בשיעור הנוכחי שלך.

כדי לפתוח HSA, אתה צריך להיות מכוסה על ידי תוכנית ביטוח בריאות גבוהה השתתפות עצמית גבוהה (HDHP). לשנת 2020 מס הכנסה מגדיר השתתפות עצמית גבוהה כ -1, 400 דולר ליחיד; 2, 800 דולר למשפחה. לא כל התוכניות מאפשרות HSAs. אם כן, בשנת 2020 מותר לך לתרום עד 3, 550 $ לתכנית פרטנית או 7, 100 $ לתכנית משפחתית. לאנשים מעל גיל 50 מותר תרומה של 1000 דולר לתפוס.

מסורתית או רוט IRA

אם אף אחת מהתכניות שלעיל לא נראית התאמה טובה, אתה יכול להקים את ה- IRA האישי שלך. גם רוט וגם IRAs מסורתיים זמינים לכל מי שיש לו הכנסה מתעסוקה, וזה כולל פרילנסרים. IRA של רוט מאפשרים לך לתרום דולרים לאחר מס, ואילו IRAs מסורתיים מאפשרים לך לתרום דולרים לפני מס. בשנת 2020 התרומה השנתית המקסימלית היא 6, 000 $, 7, 000 $ אם אתה בן 50 ומעלה, או סך ההכנסה הרווחת שלך, הנמוכה מאלה.

רוב הפרילנסרים עובדים עבור מישהו אחר לפני שהם יוצאים לבד. אם הייתה לך תוכנית פרישה כמו 401 (k), 403 (b), או 457 (b) אצל מעסיק לשעבר, הדרך הטובה ביותר לנהל את החיסכון שנצבר היא לעיתים קרובות להעביר אותם למסדר IRA או לחילופין, משתתף 401 (k).

התהפכות מאפשרת לך לבחור כיצד להשקיע את הכסף, במקום להיות מוגבלת על ידי האפשרויות שבתכנית עובדים. כמו כן, הסכום המועבר יכול לקפוץ אתכם לחיסכון בקריירת היזמות החדשה שלכם.

ניהול כספי הפרישה שלך

אל תטעו: עליכם להתחיל לחסוך לפרישה ברגע שתתחילו להרוויח הכנסה, גם אם אינכם יכולים להרשות לעצמכם הרבה בהתחלה. ככל שתתחיל מוקדם יותר, תצטבר יותר, הודות לנס ההרכבה.

נניח שאתה חוסך 40 דולר לחודש ומשקיע את הכסף הזה ב -4.65%, וזה מה שהרוויחה קרן מדד שוק האג"ח הכולל Vanguard במהלך התקופה האחרונה של 10 שנים. באמצעות מחשבון חיסכון מקוון, סכום התחלתי של 40 $ פלוס 40 $ לחודש במשך 30 שנה מסתכם ב -31, 550 דולר. העלו את הריבית ל -8.79%, התשואה הממוצעת של קרן מדד שוק המניות בסך הכל Vanguard באותה תקופה, והמספר עולה ליותר מ -70, 000 דולר.

ככל שתגדל החיסכון שלך, ייתכן שתרצה לקבל את עזרתו של יועץ פיננסי לקביעת הדרך הטובה ביותר לחלק את הכספים שלך. חברות מסוימות אף מציעות ייעוץ לתכנון פרישה בחינם או בעלות נמוכה ללקוחות. יועצי רובו כמו השבחה ו- Wealthfront מספקים תכנון אוטומטי ובניית תיקים כחלופה בעלות נמוכה ליועצים פיננסיים אנושיים.

בשורה התחתונה

יצירת אסטרטגיית פרישה חשובה ביותר כשאתה פרילנסר כיוון שאיש לא מסתכל על הפרישה שלך אלא אתה. לכן המנטרה שלך צריכה להיות "תשלם לעצמך קודם."

אנשים רבים חושבים על כספי פרישה ככסף שהם מוציאים אם נשאר במזומן בסוף החודש או השנה. "זה משלם לעצמך אחרון, " אומר דייוויד בללוק, CFP, מנהל תכנון פיננסי בקינדור, דאלאס / פורט וורת ', טקסס. "לשלם לעצמך קודם פירושו לחסוך לפני שאתה עושה משהו אחר. נסה להפריש חלק מסוים מההכנסה שלך ביום בו אתה משלם לפני שאתה מוציא כסף שיקול דעת."