אתה יכול להשתמש בטפסים 1040-A ו- 1040-EZ רק לשנת מס עד 2017. החל משנת המס 2018, טפסים אלה אינם משמשים.
אתה עדיין מסוגל להשתמש בטפסים 1040-A או 1040-EZ כדי להגיש מיסים לשנים שקדמו לשנת 2018. לכן הנה קצת מידע המשווה ביניהם. כל טופס שימש את אותה מטרה - לדווח על הכנסותיך ולקבוע אם אתה חייב מיסים נוספים או, עדיף שתקבל החזר - אך הטפסים היו שונים במורכבות.
טופס 1040-EZ הוא, באופן לא מפתיע, הקל ביותר למילוי. 1040-A ארוך וקצת יותר מורכב, וטופס 1040 הוא המפורט והמאתגר ביותר של המגרש. למרות שכל אחד יכול להגיש טופס 1040, עליך לעמוד בדרישות מסוימות כדי להשתמש בטפסים הקצרים יותר של 1040-EZ או 1040-A. להלן פירוט מהיר שיעזור לך לבחור את הטופס הנכון למצבך.
טופס 1040-EZ
השתמש בטופס זה אם אינך מתכוון לתבוע זיכוי או ניכויים במס.
טופס IRS 1040-EZ הוא הקצר ביותר מבין 1040 הטפסים והקל ביותר למילוי. אתה יכול לקחת את הניכוי הסטנדרטי, אך לא תוכל לפרט ניכויים, להתאים את ההכנסה להכנסות (כגון תרומות ל- IRA) או לתבוע זיכוי מס כלשהו למעט זיכוי מס הכנסה (EIC), הזמין ל משלמי מס מסוימים בעלי הכנסה נמוכה. כמו כן, אינך יכול להשתמש ב- 1040-EZ אם יש לך הכנסה כלשהי מעבודה עצמית, מזונות, דיבידנדים או רווחי הון.
אתה יכול להשתמש בטופס 1040-EZ אם כל הדברים הבאים חלים:
- אתה מגיש כגשת רווקים או נשואים במשותף הכנסות החייבות במס שלך פחות מ- 100, 000 $ אינך טוען לתלויים כלשהם. אינך מפרט ניכויים אתה (ובן / בת הזוג שלך, אם הגשת במשותף) היית מתחת לגיל 65 ב -1 בינואר של השנה בה אתה מגיש, ולא עיוור כחוק בסוף שנת המס בגין הגשת הכנסותיך מגיעות רק משכר, משכורות, טיפים, מלגות חייבות ומענקי מלגה, תגמולי אבטלה או דיבידנדים בקרן אלסקה. הריבית החייבת במס שלך היא 1, 500 $ ומטה טיפים שהרווחים שלך (אם כל) נכללים בתיבות 5 ו -7 של ה- W-2 שלך אינך חייב מיסי העסקה של משק הבית על שכר ששילמת לעובד משק בית אתה לא חייב בתיק פשיטת רגל בפרק 11 שהוגש לאחר 16 באוקטובר 2005
טופס 1040-A
השתמש בטופס זה אם אתה מתכנן לתבוע זיכוי מס מסוים אך לא לפרט את הניכויים שלך.
טופס IRS 1040-A יושב בין טופס 1040-EZ לטופס 1040 הרגיל מבחינת המורכבות וכמות הזמן שנדרש להשלמתו. הוא מציע הקלות מס רבות יותר מטופס 1040-EZ - כולל חיסכון בטיפול בילדים, חינוך ופנסיה (למשל, תרומות ל- IRA שלך). עם זאת, זה מוגבל מבחינת ניכויים וקרדיטים המותרים בהשוואה לתקן 1040. אם אינך יכול להשתמש בטופס 1040-EZ - למשל מכיוון שיש לך תלויים לטעון - ייתכן שתוכל להשתמש ב- 1040A אם:
- אתם מגישים כהגשה רווקה, נשואה במשותף או בנפרד, אלמנה או אלמן זכאים, או ראש משק הבית הכנסה חייבת במס פחות מ- 100, 000 $ הכנסות שלכם הן רק משכר, משכורות, טיפים, מלגות חייבות במס, ומענקי מלגה, ריבית, דיבידנדים רגילים, חלוקות רווחי הון, פנסיה, קצבה, IRAs, דמי אבטלה, ביטוח לאומי חייבים חייבים או הטבות פרישה לרכבת, ודיבידנדים של קרן הקבע באלסקה. אינך מפרט ניכויים. לא היה לך התאמת מס מינימאלי חלופי (AMT) על המניה שרכשת על ידי מימוש מלאי. אפשרות ההתאמות היחידות שלך להכנסות הינן ניכויים עבור IRA, ריבית הלוואת סטודנטים, הוצאות מחנכים ושכר לימוד ושכר טרחה. היחסי הזיכויים היחידים שאתה תובע הם בגין הוצאות טיפול בילדים ותלות, EIC, קשישים או נכים, חינוך, זיכוי מס ילדים, מס פרמיה אשראי (לביטוח שנרכש בשוק ביטוח הבריאות) או אשראי דמי חיסכון לפרישה
טופס 1040
השתמש בטופס זה אם הרווחים שלך גדולים יותר, יש לך השקעות מורכבות ו / או שאתה מתכנן לתבוע זיכוי מס ולפרט ניכויים.
זהו המורכב ביותר של הטפסים עבור מגיני מס בודדים - זה היה מפושט, החל משנת 2018 - אך הוא גם נותן לך את האפשרויות הגבוהות ביותר לתביעת ניכויים וזיכויים. עליך להגיש טופס 1040 אם:
- ההכנסה החייבת שלך גבוהה מ- $ 100, 000. ניכויים מפרטים אתה מקבל הכנסות ממכירת נכסים יש לך סוגים מסוימים של הכנסות, כולל עצות שלא דווחו, עבודה עצמית, חלוקות מסוימות שאינן חייבות במס, שותפות או תאגיד S או אם אתה נהנה מעיזבון או אמון אתה חייב מיסים בגין השימוש בעובד משק בית
בשורה התחתונה
ככלל אצבע, ככל שצורת המס תהיה ארוכה יותר, כך יהיו ניכרים יותר מסים וזיכויים. הגשת טופס 1040-EZ או 1040-A במקום טופס 1040 עשויה להיות מהירה יותר ועם פחות דרישות לניהול רשומות, אך יתכן שתפספס זיכויים ומס ניכויים לחיסכון בכסף. אם אינך בטוח איזו טופס הוא המתאים ביותר למצבך, בקש מאיש מקצוע המס או נסה את מסייע המסים האינטראקטיבי של מס הכנסה, שנועד לעזור לך לקבוע את הטופס הפשוט ביותר לשימוש לצורך הגשת החזר מס הכנסה פדרלי שלך.
