401 (k) הוא סוג של תוכנית פרישה מוסמכת שמציעים מעסיקים רבים המאפשרת לעובד להפקיד דולרים לפני מס מכל תשלומי משכורת לחשבון פרישה. המעביד רשאי להתאים לאחוז מוגדר מתרומות העובד. כאשר העובד פורש, הכספים ששולמו ורווחי ההשקעה שצברו מספקים הכנסה.
Takeaways מפתח
- בחירת 401 (K) על פני פנסיה מסורתית מעמידה את האונץ לתרום ולהשקיע לעתיד לעובד ולא על המעסיק. מס הכנסה לא מחייב את המעסיקים להתאים את תרומות העובדים, אם כי רבים עושים. ניהול תוכנית פרישה מסייע למשוך ולשמור על עובדים מוכשרים. המעסיקים מקבלים הטבות מס בגין תרומה לחשבונות 401 (k).
מרבית המעסיקים מהמגזר הפרטי מעדיפים בימינו תכניות מוגדרות כמו 401 (K), על פני הפנסיה המסורתית שממומנת כולה על ידי החברה.
תכנית הפנסיה הייתה תשלום חודשי לכל החיים, בסכום המבוסס על תקופת כהונתו ושכורתו של העובד. מלבד הנטל הכספי הברור, התוכנית חייבה את המעסיקים לנהל מערכת השקעות ותשלומי פרישה.
לעומת זאת, 401 (k) s ותוכניות אחרות המוגדרות בתרומה מוגדרת מציבות את העובד לתרום ולהשקיע בעובד. הם אינם מבטיחים (או "מגדירים") תשלום קבוע בעת הפרישה.
בסופו של דבר, זה בסופו של דבר להיות חסכוני בהרבה עבור המעסיק.
מס הכנסה אינו מחייב התאמה לתרומות העובד של 401 (k), אך מעסיקים רבים עושים זאת. "התאמה של החברה" היא נקודת מכירה מרכזית בתוך החברה. אחוז מסוים מעובדי הפירמה צריך להשתתף בכדי שתוכנית תיחשב לגיטימית על ידי מס הכנסה.
בדרך כלל, רמת התרומה של החברה משולבת: התאמה נדיבה עשויה לכלול התאמה של דולר לדולר על 3% הראשונים מההפקדה של העובד, ואז 50 סנט לכל דולר של 3% הבאים, עד 6% מהתרומות העובד. בסך הכל, למשל.
3%
החברה החציונית המתאימה לתרומה לעובדים 401 (k) מתכננת נכון לשנת 2019.
( מקור: תוכנית הסקר השנתית ה -61 לחסות מועצת אמריקה של חלוקת רווחים ותוכניות 401 (k) )
ההתאמה בין המעסיקים היא גם יתרון אטרקטיבי לגיוס. אם לעובד יש הצעות של יותר מחברה אחת וכל השאר שווה, התאמת התרומה של 401 (k) עשויה להפוך לגורם בבחירת חברה אחת על פני חברה אחרת.
כמו כן, מעסיקים מקבלים הטבות מס בגין תרומה לחשבונות 401 (k). באופן ספציפי, ניתן להתאים את המשחקים שלהם כניכויים על החזרי מס ההכנסה הפדרלי שלהם. לעתים קרובות הם פטורים ממס המדינה ומשכר שכר.
תובנה של יועץ
שרלוט דיירטי, CFP®
Dougherty & Associates, סינסינטי, אוהיו
מעסיקים מציעים תוכניות הטבה כדי לעזור לעובדים להרגיש מוערכים ולבנות ביטחון כלכלי לעצמם ולבני משפחותיהם באמצעות חיסכון המועיל במס. אמנם זה יקר למעביד לנהל, לפקח ולבדוק את התוכנית, אך הערך העיקרי של הצעת התאמה של 401 (k) הוא להרוויח את המוניטין והנאמנות של העובדים ולהעניק תועלת משמעותית.
עובדים יכולים להגדיל את חסכונותיהם בחשבון נדחה ממס ולהכפיל את חסכונותיהם באמצעות דולרים תואמים של המעביד, שהם גם פטורים ממס בעת התרומה. אם יש לך תכנית התאמה של 401 (k) כחלק מחבילת ההטבה לעובדים שלך, חכם להפיק את המרב מכיוון שהיא כלי חשוב לבניית שווי נטו ועצמאות פיננסית לשנות הפרישה שלך.
