מהי פיתוח אובדן?
פיתוח אובדן הוא ההבדל בין ההפסדים הסופיים שרשם מבטח לבין מה שהמבטח רשם במקור. פיתוח אובדן מבקש להביא בחשבון את העובדה שלקצת תביעות ביטוח לוקח זמן רב להסדר, וכי הערכות של ההפסד הכולל שחווה מבטח יתאימו עם סיום התביעות.
Takeaways מפתח
- פיתוח אובדן הוא ההבדל בין מה שמבטח רושם בתחילה להתחייבויות לעומת רמת התביעות הסופית. גורם להתפתחות אובדן מאפשר למבטחים להתאים את התביעות לרמות הסופיות החזויות שלהם. אחד הגורמים החשובים ביותר עבור מבטחים בעת קביעת הפסדים פוטנציאליים הוא משך הזמן שיידרש לעיבוד תביעה.
איך עובד פיתוח אובדן
חברות הביטוח משתמשות בגורמי פיתוח אובדן בתמחור הביטוח וההסתייגות בכדי להתאים את התביעות לרמתם הסופית החזויה. על המבטחים לקחת בחשבון מספר גורמים בבואם לקבוע אילו הפסדים הם עשויים להיגרם מפוליסות הביטוח שהם מבצעים.
אחד הגורמים החשובים ביותר הוא משך הזמן שנדרש לעיבוד תביעה. בעוד שתביעות עשויות להיות מדווחות, מעובדות ונסגרות במהלך תקופת פוליסה מסוימת, ניתן לדווח עליהן גם בתקופות פוליסה מאוחרות יותר וייתכן שלא יוסדרו במשך תקופה ארוכה. זה יכול להפוך את הדיווח למורכב ובמקרה הטוב מבוסס על קירוב לאובדן שבסופו של דבר יחווה המבטח.
תביעות ביטוח בקווי זנב ארוך, כמו ביטוח חבות, לרוב אינן משולמות באופן מיידי. מתאמי תביעות קובעים עתודות תיק ראשוניות לתביעות; עם זאת, לרוב אי אפשר לחזות במדויק מה יהיה הסכום הסופי של תביעת ביטוח מסיבות שונות ומגוונות. גורמי פיתוח אובדן משמשים על ידי אקטוארים, חתמים ואנשי מקצוע בתחום הביטוח כדי "לפתח" תביעות מסתכמים בערכם הסופי. סכומי הפסד אולטימטיביים נחוצים לקביעת עתודות שנמצאות בחברת ביטוח. הם מועילים גם לקביעת דמי ביטוח נאותים, כאשר ניסיון ההפסד משמש כגורם דירוג.
גורם לפיתוח אובדן
גורם להתפתחות הפסד (LDF) משמש להתאמת הפסדים לחשבון כתוצאה מעליית תביעה. ה- LDF הוא מספר שנועד להתאים את הטענות לרמתם המוקרנת האולטימטיבית. לדוגמה, LDF של 2.0 פירושו שלכל 1 $ בתביעות, התשלום האולטימטיבי יהיה 2 $. אם למבטח היו 100, 000 $ בתביעות שוטפות, התשלום האולטימטיבי היה 200, 000 $ עם LDF של 2.0.
סכומי הפסד הם המפתח לתמחור דמי הביטוח וקביעת עתודות שנשאו.
דרישות לפיתוח אובדן
מבטחים משתמשים במשולש פיתוח אובדן בעת הערכת פיתוח אובדן. המשולש משווה פיתוח אובדן לתקופת מדיניות ספציפית לאורך תקופה ממושכת. לדוגמה, מבטח עשוי להסתכל על פיתוח אובדן לתקופת פוליסת 2018 ברווחים של 12 חודשים במשך חמש שנים. המשמעות היא שהיא תבחן את התפתחות האבידות בשנת 2018, 2019, 2020, 2021 ו- 2022.
המבטחים נדרשים לדווח על מצבם הכספי לרגולטורים הממלכתיים המשתמשים בדוחות אלה כדי לקבוע אם מבטח נמצא במצב כלכלי תקין או שמא קיים סיכון לחדלות פירעון. הרגולטורים עשויים להשתמש במשולש פיתוח אובדן כדי להשוות את אחוז השינוי לאורך תקופות זמן, ולהשתמש באחוז זה בעת ביצוע הערכות לגבי התפתחות הפסד שלו עבור מבטח מסוים בתקופות הקרובות. אם קצב השינוי משתנה באופן מהותי לאורך זמן, יכול הרגולטור לפנות למבטח כדי לברר מדוע אומדני ההפסד שלו אינם מהמטרה.
