כאשר מייעדים מוטבים לחשבון פרישה אפשרות אחת היא להשאיר את הכסף לנאמנות. בקהילה הפיננסית, היתרונות והחסרונות של מסלול זה היו נושא לוויכוח מתמשך בין עורכי דין לתכנון עזבון ויועצים פיננסיים.
Takeaways מפתח
- פירוש שמות של נהנים לתכניות פרישה מוסמכות פירושו כי יש להימנע מהצוואה, שכר טרחת עורכי דין ועלויות אחרות הכרוכות ביישוב נחלות. שמירת אמון כמוטב זה רעיון טוב אם הנהנים הם קטינים, יש צרכים מיוחדים או לא ניתן לסמוך עליהם עם סכום כסף גדול. החיסרון העיקרי של שמות נאמנות כמוטב נדרש תשלומי הפצה מינימליים.
קריאת נאמנות כמוטב מחשבון פרישה: סקירה כללית
חשבונות חיסכון פרישה מוסמכים הם דרך נהדרת לבנות ביצת קן פרישה. אך מה קורה לכסף שבחשבון אם בעל החשבון נפטר?
לחשבונות הפרישה ניתנת למשקיעים הזדמנות למנות גם למוטבים ראשוניים וגם מותנים - כלומר, האדם או הישות שירשו את החשבון עם מות הבעלים המקורי.
המנגנון המדויק לעשות זאת עלול להסתבך ויש לקחת בחשבון גורמים כמו מיסים והפצות מינימליות. מספר המוטבים ששמו - והאם הם בן / בת הזוג של המיטיב או לא - משנה גם כן.
לנקוב בנאמנות כמוטב יש יתרונות וחסרונות שיש לקחת בחשבון. המשך לקרוא כדי ללמוד אם זו האפשרות הטובה ביותר עבורך.
יתרונות של שמות נאמנות כמוטב מחשבון פרישה
ציון נאמנות כמוטב הוא יתרון אם הנהנים שלך הם קטינים, יש להם צרכים מיוחדים או אם לא ניתן לסמוך עליהם עם סכום כסף גדול. עורכי דין מסוימים ימליצו להקים אמון מיוחד כמי שמקבל הנהלת ה- IRA בכדי להימנע מנכסיו להפוך לחלק מעיזבונו של בן זוג שנותר בחיים, כל זאת במאמץ להימנע מנושאי מס עיזבון עתידי.
מכיוון שתוכניות פרישה מוסמכות - כגון 401 (k) או 403 (b), IRA או IRA Roth - עוברות בדרך של חוזה ישירות למוטב ששמו, הליך קיום הצוואה הארוך לעיתים קרובות, שכר טרחת עורכי דין ועלויות אחרות הנלוות עם צוואות ונחלות יישוב נמנעים.
חסרונות של שמות נאמנות כמוטב מחשבון פרישה
החיסרון העיקרי של קריאת נאמנות כמוטב הוא שנכסי תוכנית הפרישה יהיו נתונים לתשלומי חלוקה מינימליים נדרשים, המחושבים על פי תוחלת החיים של הנהנה הזקן ביותר. אם יש רק נהנה אחד, זה לא משנה כל כך, אבל זה יכול להיות בעייתי אם ישנם מספר יורשים בגילאים משתנים: היכולת למצות את פוטנציאל הדחייה של האינטרס של התוכנית המוסמכת הולכת לאיבוד תחת גישה זו. לעומת זאת, שמות של נהנים בודדים יאפשרו לכל נהנה לקחת חלוקה מינימלית נדרשת על בסיס תוחלת החיים שלהם, מה שיכול למתוח את הרווחים של ה- IRA לפרק זמן ארוך יותר.
שיקולים מיוחדים
בזמן שבעל ה- IRA חי, רק בעל ה- IRA יכול לשנות את המוטב המיועד של ה- IRA. חריגים עשויים לחול אם יש עורך-דין, בו ייפוי-כוח כולל הוראות שממנות את אותו סוכן לפעול בשמו של בעל ה- IRA. חריגים דומים חלים על שמרנים, שיכולים להתמנות על ידי בית משפט לדאוג לעניינים משפטיים עבור בעל IRA שאינו מסוגל לעשות זאת.
לאחר מותו של בעל ה- IRA למוטב המיועד, כולל מוטב נאמנות, יש אפשרות לסרב את הנכסים שעברו בירושה. אם ההצהרה מוסמכת, בדרך כלל הנכסים יועברו למוטב המותנה. אם אין מוטבים ראשוניים או מותנים אחרים, המוטב ייקבע על פי הוראות ברירת המחדל של מסמך תוכנית IRA.
