מה נכתב על פרמיום נטו?
פרמיות נטו שנכתבו הן סכום הפרמיות שנכתבה על ידי חברת ביטוח במשך תקופת זמן בניכוי פרמיות שניתנו לחברות ביטוח משנה, בתוספת ביטוח משנה כלשהו שננקט. הפרמיות נטו שנכתבו מייצגות כמה מהפרמיות שהחברה מקבלת כדי לקחת סיכון.
פרמיות נטו הוסברו
התבוננות בשינויים בפרמיות נטו שנכתבו משנה לשנה היא דרך אחת לאמוד את בריאותה של חברת ביטוח.
בריאותה של חברת ביטוח תלויה בסוגי הפוליסות והסיכונים הנלווים לאותם פוליסות. עלייה בפרמיות נטו שנכתבו מייצגת עלייה בפוליסות הביטוח החדשות שנכתבו, ואילו ירידה מצביעה על פחות מקורן של פוליסות. ירידות בפרמיות נטו שנכתבו עשויות להיות תוצאה של כניסה של מתחרים לשוק ותופס נתח שוק, או שזה יכול להיות מכיוון שפרמיות אינן תחרותיות עם מה שחברות אחרות מציעות. חברות המציעות פוליסות למאגר גדול יותר של אנשים עשויות להפחית את האפשרות לירידות.
חברות ביטוח עשויות לקבל פרמיות בתשלום אחד מראש, אך הן עשויות גם להציע תכניות תשלומים למבוטחים. תכניות תשלומים מספקות לחברת הביטוח פרמיות במהלך השנה, אשר מתייחסות באופן שונה בעת קביעת הכנסותיה של חברת הביטוח. מכיוון שמבוטחים המשתמשים בתכניות תשלומים מבצעים תשלומים, חברה מקטלגת אותם כפרמיות שהרווחו נטו. בעת קביעת חבות המס של חברת ביטוח, מדינה רשאית לאפשר הנחות לפרמיות שניתנות לחברות ביטוח משנה, או פרמיות שחובות אך טרם התקבלו.
התאמה להתחייבויות הקשורות לפרמיות שלא נצברו במשך שנה נקראות פרמיות נטו שהרווחו. אם חברה מסוגלת לכתוב פרמיות נוספות במהלך השנה, הפרמיות הכתובות שלה יעלו את הפרמיות שהורווחו שלה. כדי להתאים את זה החברה מגדירה פרמיות חדשות המייצגות תנאים שלא חלו.
חישוב הפרימיום נטו
מכיוון שחישוב הפרמיה נטו אינו לוקח בחשבון הוצאות, על חברות לקבוע את סכום ההוצאות שניתן להוסיף מבלי לגרום להפסד. סוגי ההוצאות שעל חברה לקחת בחשבון כוללות עמלות המשולמות לסוכנים שמוכרים את הפוליסות, הוצאות משפט הקשורות להסדרים, משכורות, מיסים, הוצאות פקידותיות והוצאות כלליות אחרות. העמלות בדרך כלל משתנות עם פרמיית הפוליסה, בעוד שלא ניתן לקשור הוצאות כלליות וחוקיות לפרמיה.
ההפרש המחושב בין פרמיה נטו לפרמיה ברוטו שווה לערך הנוכחי הצפוי של עומסי הוצאות בניכוי הערך הנוכחי הצפוי של הוצאות עתידיות. לפיכך, שווי ברוטו של פוליסה יהיה נמוך מערכו הנקי כאשר שווי ההוצאות העתידיות יהיה פחות מהשווי הנוכחי של עומסי ההוצאות.
