הגדרת עקיפה

מהי החלפת יתר?

החזקת יתר היא מונח גנרי המתייחס לסכום עודף המס המנוכה משכורת העובד או לתכנית פרישה במהלך שנה.

כל סכום של פיקוח יתר נשלח כהחזר לנישום לאחר שהוא או היא מגישים החזר.

הבנת השתלטות יתר

החזקת יתר ידועה גם כניכוי יתר. כאשר זה קשור למסים על הכנסה, זה בדרך כלל מתרחש כאשר בונוס או תשלום סכום חד פעמי מעל הממוצע מעלים את המספרים.

החזקת יתר של תגמולי ביטוח לאומי מוחזרים בחזרה לנישום בצורה של זיכוי להחזר מס.

ישנן כמה סיבות לכך שהביטוח הלאומי עשוי להיות מוחלט, כפי שמסביר זקס: או שמעסיקים רבים במהלך השנה לא מעבירים מידע, או שמעסיק בודד טועה ברמות המקור.

על פי זקס, "קוד הפדיון הפנימי קובע את הסכום המקסימאלי בו יכולים המעסיקים לעכב מסכומי שכר בגין מס ביטוח לאומי. "אבל לפעמים מתרחשת בעיה כשאתה מחליף עבודה באותה שנה: בלי לדעת כמה כבר הוחזר, המעסיק החדש שלך עלול שלא בכוונה לנכות יותר מדי מהשכר שלך, ולזרוק את דמי הביטוח הלאומי מעבר לגבול."

בתרחיש אחר, "אותו מעסיק שהיה לך כל השנה עשוי לנכות יותר מהנדרש מההכנסה שלך. לכל סיטואציה, שירות הכנסות הפנימיות מציע לך פיתרון לקבלת החזר."

הימנעות מהשתלטות יתר

הטיעון נגד הפקדת יתר על מס הכנסה מוסבר אולי על ידי CNBC בצורה הטובה ביותר: "אם מס הכנסה שולח לך צ'ק ענק באביב זה אומר שסביר להניח ששילמת יתר על המס על כל השנה."

האתר מצטט את טים ​​סטיפן, מנהל תכנון מתקדם בחברת רוברט וו. ביירד ושות ': "החזר כספי גדול ממס הכנסה אולי נראה כיתרון, אבל זה לא השימוש הטוב ביותר או היעיל ביותר בתזרים המזומנים שלך, " אמר. "אתה בעצם נותן למס הכנסה הלוואה ללא ריבית."

אפילו שירות הכנסות הפנימיות עצמו הציע לנישומים כי כדאי להכין שיעורי בית כדי לנסות להימנע מהשתלטות יתר בכל הזדמנות.

בכוננות משנת 2017, מס הכנסה "עודד את משלמי המס לשקול לבדוק את ניכוי המס שלהם, תוך התחשבות במספר גורמים שעשויים להשפיע על החזרים או מיסים פוטנציאליים שהם עשויים לחייב בשנת 2018. סקירת סכום המסים שהוחזקו יכולה לסייע לנישומים להימנע מלהיות יותר מדי או יותר מדי מעט מס הכנסה פדרלי שנלקח מתשלומי המשכורת שלהם. השימוש בסכום הנכון שהוצא עוזר לקרב את נישומי המסים ליתרה אפסית בסוף השנה כאשר הם מגישים את החזרי המס שלהם, מה שאומר שלא חבים מיסים או החזר כספי."