מהי תוכנית חיסכון רשום בחינוך?
תוכנית חיסכון רשום לחיסכון (RESP), בחסות ממשלת קנדה, מעודדת השקעה בחינוך העתידי של הילד בעתיד. מנויים ל- RESP תורמים תרומות הבונות רווחים ללא מס. הממשלה תורמת סכום מסוים לתכניות אלה לילדים מתחת לגיל 18.
התורמים אינם מקבלים ניכוי מס עבור השקעות ב- RESP. אין מסים המגיעים עד להוצאת הכספים לתשלום עבור חינוך הילד. באותה תקופה, התרומות המופיעות ב- RESP מוחזרות ללא מס, אם כי הכנסות התורמים מהתכנית ממוסות. הכסף שהממשלה משלמת ממוסה לתלמידים. עם זאת, מכיוון שלמספר גדול של סטודנטים אין הכנסות מועטות עד ללא יכולת, רבים יכולים למשוך את הכסף ללא מס.
הבנת תוכניות חיסכון רשומות בחינוך (RESP)
תוכנית חיסכון רשום לחיסכון (RESP) מאפשרת להורים בקנדה להתחיל לחסוך לחינוך ילדיהם בלידתם, כשהממשלה תוצג בחלק מהכרטיסייה. הורים או אפוטרופוסים פשוט נכנסים לבנק, לאיגוד אשראי או למוסד פיננסי אחר כדי לפתוח חשבון. כל אחד יכול לתרום, בין אם זה אמא, אבא, שכן, או דודה או דוד חביב.
לאחר מכן הממשלה הפדרלית מתאימה את הכסף לאחוז מסוים ומפקידה אותם בתגובת הילד. הכספים הנוספים שהממשלה מפקידה נקראים מענק החינוך והחיסכון הקנדי. הסכום שנמסר בוגר, מבוסס על הכנסה משפחתית. הטבות תואמות חלות רק על התרומה הראשונה של 2, 500 דולר בשנה. סכום המענק מכוסה לכל היותר של 7, 200 דולר.
לאחר הלימודים במכללה, הילד מקבל תשלומי סיוע חינוכי (EAP). EAPs אלה נחשבים כהכנסה עבור הילד (הנהנה). אם המוטב אינו מקבל תשלומים - לא על ידי בחירת התורם או מכיוון שהנהנה אינו משתתף במוסד על תיכוני, התורם יקבל את הסכום ב- RESP בחזרה ללא מס.
מספר התוכניות המותרים לילד אינו מוגבל. עם זאת, קיימת מגבלת תרומה לכל החיים של 50, 000 $ למוטב מכל ה- RESPs יחד.
יתרונות וחסרונות של תוכניות חיסכון רשומות בחינוך
באופן כללי, קל לגשת לתוכניות ומספקים תמריצי השקעה חזקים. מכיוון שהורים לא ישלמו בתחילה מיסים על הכסף, יש להם תמריץ כפול לחסוך עבור חינוך ילדם; הם נמנעים מתשלום מיסים ומקבלים כספי בונוס מהממשלה בגין חינוך הילד בתהליך.
יש כמה מלכודות. אם ילד לא ילמד בהכשרה מאושרת לחינוך על-תיכוני, כגון מכללה או בית ספר לסחר, בתוך 36 שנים מרגע פתיחת החשבון, הממשלה יכולה לבקש את כספי המענק בחזרה. כמו כן, כל רווחי השקעה שנמשכים מה- RESP שאינם משמשים להוצאות הקשורות לחינוך כרוכים במס הכנסה בתוספת קנס של 20% נוספים.
