טופס SEC 10 הוא תיוק אצל נציבות ניירות ערך (SEC), המכונה גם הטופס הכללי לרישום ניירות ערך. הוא משמש לרישום סוג ניירות ערך למסחר פוטנציאלי בבורסות בארה"ב. כל חברה עם סך של יותר מ -10 מיליון דולר ונכסים ו 750- בעלי מניות או יותר נדרשת להגיש טופס 10 עם SEC. כל חברה הנמצאת תחת סף זה עשויה להגיש טופס 10 בהתנדבות. הצהרת הרישום של טופס 10 נכנסת לתוקף באופן אוטומטי שישים יום לאחר הגשתם.
הגשת טופס SEC 10 היא צעד הכרחי אך לא מספיק לרישום ניירות ערך למסחר. על הרשות הרגולטורית לתעשייה הפיננסית (FINRA) לאשר את סחר בניירות הערך.
כאשר הצהרת הרישום נכנסת לתוקף, דרישות דיווח אחרות מופעלות. על המנפיק להגיש דוחות שנתיים (10-K), דוחות רבעוניים (10-Q), דוחות שוטפים (8-K) והצהרות פרוקסי שנתיות. בנוסף, ההנהלה ובעלי המניות כפופים לדרישות דיווח הבעלות המועילות בסעיפים 13 ו -16 לחוק ניירות ערך משנת 1934.
המרכיבים של טופס SEC 10
הטופס הכללי לרישום ניירות ערך כולל את הפריטים הבאים שצריך לספק:
- גורמים עסקיים גורמים כספיים מידע פיננסי נכסיםבעלות בטחון בעלות על בעלי הנהלה וניהול מועילים מסוימים מדריכים ונושאי משרה פיצויים עוקבים קשרי קשר ועסקאות קשורות, והנהלה עצמאות הליכים משפטיים מחיר שוק ודיבידנדים על השוויון המשותף של הרשם ותאגידי בעלי מניות קשורים מכירות רלוונטיות של רישומים רשומים רשויות הרשאות כתבי אישור רשומים רשויות הרשאות כתבי חשבונות דוחות ונתונים משלימים שינויים וחילוקי דעות עם רואי חשבון בנושא חשבונאות וגילוי פיננסי דוחות כספיים ותערוכות
