מה זה פרימיום שלא נצבר?
פרמיה שלא הושגה היא הפרמיה המתאימה לתקופת הזמן שנותרה בפוליסת ביטוח. אלה פרופורציונליים לחלק שלא פקע בביטוח ומופיעים כהתחייבות במאזן המבטח מאחר והם ישולמו בחזרה עם ביטול הפוליסה. בדרך זו, בסוף השנה הראשונה של פוליסת ביטוח בתשלום חמש שנים בתשלום מלא עם דמי ביטוח של 2, 000 דולר לשנה, הרוויח המבטח פרמיה של 2, 000 $ ויש לו פרמיה שלא הושגה של 8, 000 $.
Takeaways מפתח
- פרמיה שלא הושגה היא הפרמיה המתאימה לתקופת הזמן שנותרה בפוליסת ביטוח. ההפרשות בחוזה הביטוח קובעות את התנאים לפרמיה שלא נצברה. בנסיבות מסוימות, חברת ביטוח לא תצטרך להוציא החזר בגין פרמיה שלא הושגה.
הבנת פרימיום שלא נצבר
פרמיות שלא הושגו הן חלק מהפרמיות שנגבות מראש על ידי חברות הביטוח וכפופות להחזר אם לקוח מסיים את הכיסוי לפני השלמת תקופת הכספים. ניתן להחזיר פרמיה שלא הושגה כאשר מוכרז על פריט מבוטח אובדן מוחלט וכיסוי אינו נדרש עוד, או כאשר ספק הביטוח מבטל את הכיסוי.
לדוגמא, קחו בחשבון לקוח ששילם פרמיית ביטוח רכב שנה מראש, שחווה את ההרס המלא של רכבו ארבעה חודשים לתקופת הכיסוי. חברת הביטוח שומרת על שליש מהפרמיה השנתית לכיסוי הניתן ומחזירה את שני השליש האחרים כפרמיה שלא הושגה.
ההפרשות בחוזה הביטוח קובעות את התנאים לפרמיה שלא נצברה. על ההוראות לעקוב אחר תקנות הקשורות לאזור בו מוצע הכיסוי. יתכן ויהיה צורך בנוסחה ספציפית לחישוב סכום הפרמיה שלא הושגה.
הסיבות לא להחזיר פרימיום שלא הושג
הפרמיה שמבוטח משלם בגין חוזה ביטוח לא מוכרת מיידית כהכנסה על ידי המבטח. בנסיבות מסוימות, חברת ביטוח לא תצטרך להוציא החזר בגין פרמיה שלא הושגה.
לדוגמה, אם המבוטח זייף מידע על הבקשה לקבלת כיסוי ביטוחי, יתכן שהספק לא יידרש להחזיר חלק מהפרמיות שנצברו או שלא נצברו. מדיניות מתארת בדרך כלל את התנאים שיש לעמוד בהם בעת הגשת בקשה לקבלת החלק הפרמיה שלא הושג.
ספקי ביטוח לא יצטרכו להחזיר חלק מהפרמיה שלא נצברה כאשר מבוטח מסיים את הכיסוי ללא סיבה נתונה, או מסיבות כמו הבטחת פוליסה דומה אצל ספק אחר. עדיף למבוטח להמתין עד שתקופת הכיסוי של הפרמיה האחרונה ששולמה תסתיים לפני שהוא מחליף חברות ביטוח.
עם זאת, אם המבוטח יכול להוכיח כי הספק לא כיבד את התנאים המתוארים בהוראות הפוליסה, יש להחזיר כל חלק שלא נעשה בו שימוש בפרמיה.
דוגמה לפרמיה שלא נצברה
מכיוון שביטול פוליסה עשוי להיות פירושו הוצאת החזר, פרמיות שלא נצברו מופיעות כהתחייבויות במאזן של חברת הביטוח.
לדוגמה, חברת ביטוח מקבלת 600 דולר ב -27 בינואר לכיסוי החל מה -1 בפברואר ועד 31 ביולי, אך נכון ליום 31 בינואר 600 הדולר לא הושכר. חברת הביטוח מדווחת על 600 $ בחשבון המזומנים שלה ומדווחת על 600 $ כהתחייבות שוטפת בחשבון הכנסות הפרמיה שלה שלא נצברו. ככל שהחברה מרוויחה את הפרמיה, הספק מעביר את הסכום שנצבר מחשבון ההתחייבות לחשבון הכנסות בדוח רווח והפסד.
ההבדל בין פרמיה שלא נצברה לפרמיה שנצברה
ניתן לעמוד בניגוד לפרמיה שאינה מושגת בפוליסת ביטוח לפרמיה שהרווחה. פרמיה שהרווחת היא סכום שנקבע מראש של פרמיות ששולמו מראש, ש"השתכרו "ושייך כעת למבטח. סכום הפרמיה שנצברה שווה לסכום סך הפרמיות שגבתה חברת ביטוח לאורך תקופה מסוימת.
במילים אחרות, הפרמיה שהרוויחה היא החלק של דמי הביטוח ששילמה במשך פרק זמן בו פוליסת הביטוח הייתה בתוקף, אך כעת חלפה ותוקפה. מכיוון שחברת הביטוח כיסתה את הסיכון באותה תקופה, היא יכולה כעת לשקול את תשלומי הפרמיה הנלווים שלקחה מהמבוטח כ"רווחים ".
