תוכן העניינים
- תוכניות ERISA-מוסמך
- סעיף נגד ניכור
- כאשר יש פגיעות בתוכניות ERISA
- תכניות שאינן ERISA
- בשורה התחתונה
רבים מניחים שקרנות הפרישה שלהם מוגנות מפני נושים, אך תלוי בסוג חשבון הפרישה שיש לכם - והמדינה בה אתם גרים - זה לא בהכרח המקרה. החדשות הטובות הן שלתוכניות רבות הממומנות על ידי מעבידים יש בדרך כלל ההגנה הטובה ביותר. אם אתה חושש כי הנושים עשויים לבוא להתקשר, הנה מה שאתה צריך לדעת.
Takeaways מפתח
- רוב תכניות הפרישה בחסות המעסיקים, כגון 401 (K), נופלות תחת הנחיות ERISA ומוגנות מפני נושים. תוכניות לא-ERISA, כגון IRAs מסורתיים, תכניות פנסיה לעובדים פשוטים (SEP) ותוכניות 403 (b), אין באותה רמה של הגנה מפני נושים. בכל זאת, אנו מוגנים על פי חוק נפרד, אך רק אם אתה מגיש לפשיטת רגל.
התוכניות המוסמכות של ERISA מציעות את ההגנה הטובה ביותר
ככלל, חשבונות פרישה העומדים בתנאי חוק ביטוח הכנסה לפנסיה של עובדים (ERISA) מוגנים מפני נושים, הליכי פשיטת רגל ותביעות אזרחיות. כדי להיות מוסמך ל- ERISA, יש להקים ולתחזק תוכנית פרישה על ידי המעביד שלך (ו / או ארגון עובדים נפרד) ולעמוד בכללים הפדרליים הנוגעים לדוחות לתכנית משתתפים, מימון והבשלה. סוגים נפוצים של חשבונות ERISA כוללים תוכניות 401 (k), תוכניות פיצויים נדחים, פנסיות ותוכניות לחלוקת רווחים.
בנוסף לתכניות בחסות מעביד, ERISA עשויה לכסות תכניות לבריאות ורווחת עובדים. תוכניות נפוצות המכוסות על ידי ERISA כוללות תוכניות ארגון תחזוקת רפואה, כירורגיה, בית חולים או בריאות (HMO), חשבונות להחזר בריאות (HRA), חשבונות גמישות לבריאות בריאות (FSA), תוכניות שיניים וחזון, תכניות תרופות מרשם, ביטוח נכות, ביטוח חיים, ותכניות 419 (ו) (6) ו- 419 (ה) תכניות גמלת רווחה. הנכסים בתכניות אלה מוחזקים בדרך כלל על ידי נאמן עצמאי וכמו בתוכניות רבות בחסות מעביד, פטורים מהתפיסה על ידי נושים כלשהם.
אפילו קרנות פרישה בתכניות ERISA עשויות להיות לא בטוחות מבן זוג לשעבר או ממס הכנסה.
כוחו של סעיף האנטי-ניכור
מאפיין חשוב בתוכנית מוסמכת ERISA - דוגמת 401 (k) - הנו סעיף נגד ניכור, הקובע כי כספים שהופקדו בתוכנית פרישה מוסמכת מוחזקים על ידי מנהל התוכנית לטובת משתתפי התוכנית והמשתתפים. לא יכול למכור, להעביר או למסור אותם בחופשיות.
הסעיף קובע גם כי לא ניתן לקחת את זכויותיכם בהטבות, מה שמונע למעשה מהנושים לקבל את הנכסים בתוכנית שלכם. הכספים אינם שלך באופן חוקי עד שתמשוך אותם כהכנסה במהלך הפרישה, כך שלא ניתן להשתמש בהם כדי לעמוד בחובות אישיים.
כאשר יש פגיעות בתוכניות ERISA
תוכניות מוסמכות של ERISA עשויות להיות בסיכון בנסיבות מסוימות וניתנות לשימוש בהן:
- בן / בת זוגך לשעבר, תחת צו יחסי פנים מוסמך (QDRO), עד כמה העניין של בן / בת זוגך לשעבר בהטבות כנכס זוגי או במסגרת מזונות ילדים שירות הכנסות הפנימיות (IRS), בגין חובות מס הכנסה פדרליים ממשל פדרלי, על קנסות ועונשים פליליים פסקי דין אזרחיים או פליליים, במקרים של עשיית בעצמך נגד התוכנית
לא תמיד מוגנים תוכניות שאינן ERISA
תוכניות שאינן מוסמכות ERISA אינן מציעות את אותה רמת הגנה בכל הנוגע לנושים, פשיטת רגל ותביעות משפטיות. סוגים נפוצים של חשבונות פרישה שאינם ERISA כוללים חשבונות פרישה פרטיים (IRA), מסורתיים וגם רוטים, תוכניות פנסיה לעובדים מפושטות (SEPs), IRAs פשוטים, תכניות Keogh, 403 (ב) תוכניות, תוכניות ממשלתיות, תוכניות כנסיות ותוכניות אל תועיל לעובדים (תוכניות למעסיק בלבד).
למרות ש- IRA אינם מוסמכים ל- ERISA, הכספים מוגנים על פי חוק נפרד - החוק למניעת פגיעות פשיטת רגל והגנת הצרכן משנת 2005 - אך רק אם אתה מגיש לפשיטת רגל.
תלוי במדינה בה אתה גר, תוכניות ה- IRA ותוכניות אחרות שאינן ERISA עשויות להיות מוגנות מפני נושים או לא. מדינות מסוימות מגנות על IRA כמעט בכל המקרים, למשל, בעוד שאחרות מציעות הגנה מוגבלת בלבד. אם אתה נמצא בסיכון של נושים לרדוף אחריך, דבר עם עורך דין מקומי שמבין את הניואנסים של מדינתך. החוקים יכולים להיות מורכבים.
בשורה התחתונה
הערך האולטימטיבי של חשבון הפרישה שלך תלוי בגורמים רבים, כולל כמה אתה חוסך בכל שנה, אופק הזמן שלך וביצועי ההשקעות. עם זאת, יש עוד משהו שיכול לערער את כספי הפרישה שלך: נושים. בעוד שחשבונות פרישה ממומנים על ידי מעסיקים רבים - כולל רוב 401 (ק) - מוגנים מפני נושים, זה לא תמיד המקרה. אם יש לך שאלות לגבי התוכנית שלך והאם היא מוסמכת ERISA או לא, דבר עם המנהל שלה.
