בין אם אתם מחפשים מסלול טוב לקריירה או סתם סקרנים לגבי האישורים הכספיים השונים, מאמר זה יעזור להדריך אתכם בשלושה מהייעודים המקצועיים הידועים ביותר בענף הפיננסי: רואה חשבון מוסמך (CPA), Analyst Financial Analyst (CFA)) ומתכנן פיננסי מוסמך (CFP®). לכל אחד משלושה אלה יש מוקד ליבה בקריירה, ולמרות שלעתים קרובות הקיצורים שלהם נשמעים להחלפה, כל ייעוד נותן לך משהו ייחודי. עקוב אחריך כדי לגלות כמה עבודות ולימוד דורשים כל ייעוד, לאילו קריירות הם בדרך כלל מובילים וכמה אתה יכול לעשות.
רואה חשבון מוסמך
לרוב האנשים, רו"ח ידוע בעיקר כמי שמכין החזרי מס. רו"ח בהחלט עושה את זה, אבל הם גם עושים הרבה יותר. רישיון רו"ח נדרש כדין לבצע עבודות מסוימות, כגון חשבונאות ציבורית (ביקורת עצמאית). עם זאת, אין צורך ברישיון רו"ח כדי להכין החזרי מס. חוקי המדינה קובעים מה רואי החשבון יכולים ואינם יכולים לעשות ברישיון שלהם.
ייעוד ה- CFA (שהוענק על ידי מכון CFA) מרוויח את שמו הטוב בעיקר בגלל התהליך המפרך שעל המועמדים לסבול את אמנת CFA. בעוד שהבחינה מאוד דמוקרטית ופתוחה לכל מי שיש לו תואר ראשון, האנשים היחידים עם סיכוי מציאותי לעבור הם אלה שרציניים בתחום. שלושת הדרישות הכלליות כדי לרכוש אמנת CFA הן לעבור שלוש בחינות, להיות בעל תואר ראשון (בכל נושא) ובעלות שלוש שנות ניסיון בעבודה בתחום הפיננסי.
מבחן
כדי להרוויח את אמנת CFA, על המועמדים לעבור בחינה של שש שעות בכל אחת משלוש דרגות. הבחינה הראשונה זמינה פעמיים בשנה (ביוני ודצמבר) והשניים הבאים זמינים רק ביוני. שיעורי הסיכוי בשלושת המבחנים הם בדרך כלל פחות מ- 55%, כך שאם לא תעבור את הבחינה השנייה או השלישית, עליך לחכות שנה אחת כדי לעבור אותה שוב.
לכל אחד משלושת המבחנים יש חומר חופף כמו אתיקה וניתוח פיננסי. אולם בדרך כלל, המבחן הראשון מכסה עקרונות פיננסיים רחבים, השני הוא בחינה אינטנסיבית מאוד בנושא ניתוח וחשבונאות פיננסית, והבחינה השלישית מכסה ניהול תיקי החלטות וקבלת החלטות.
קריירה: על פי מכון ה- CFA, 49% מבעלי האמנה עובדים עבור משקיעים מוסדיים כאנליסטים פנים, 16% עובדים אצל סוחרי מתווכים, ויתר 29% עובדים באוניברסיטאות, הממשלה ואזורים אחרים. אמנם לא כמעט כמו עבודות רו"ח, אך עבודות הקשורות ל- CFA הן אולי משתלמות יותר. סקר התגמולים לחברי מכון CFA משנת 2011 מדווח כי הפיצוי החציוני עבור מנהל תיקי מניות הוא 215, 000 דולר, כשמפקדי פיתוח עסקי הם העליונים בחציון של 350, 000 $.
מתכנן פיננסי מוסמך (CFP®)
המתכנן הכספי המוסמך (CFP®) הוא הייעוד היחיד מבין השלושה המתמקדים בהשקעה. היא מספקת מסלול לימודים מעשי במיוחד למי שרוצה לעבוד ישירות עם משקיעים בודדים. המוקד של CFP® הוא הכשרת יועצים פיננסיים ליצירת ויישום תוכניות פיננסיות עבור המשקיעים.
דרישות ובחינה הדרישות ל- CFP®, כמפורט על ידי מועצת התקנים® CFP®, הן תואר ראשון בכל ניסיון תכנון פיננסי מרכזי, שלוש שנים, דרישות חינוכיות אחרות (ראה להלן) ובחינה. הבחינה בת 10 השעות מכסה את הדברים הבאים: תכנון השקעות, ביטוח, תכנון עזבונות, ניהול סיכונים, מס ותכנון פרישה.
על מנת לגשת לבחינה יש לסיים מסלול לימודים שנקבע - אלא אם כן פטור - בתחומי תכנון פיננסי רלוונטי. ששת הקורסים הנדרשים נמשכים כתשעה חודשים ונמשכים בקמפוסים מכללות. הם:
- תכנון פיננסי: תהליכים וסביבה יסודות של תכנון ביטוח מיסוי כולל תכנון לצורכי פרישה השקעות יסודות תכנון עזבון
קריירה אנשים המפיקים את המרב מהייעוד CFP® הם בדרך כלל עובדים ישירות עם לקוחות פרטניים. הזדמנויות קיימות באופן לאומי עבור אנשים עם CFP®, אך זה לא בהכרח מפתח לתפקיד המשתלם גבוה, לעומת הייעוד של רו"ח. אין משכורת אופיינית ל- CFP®, מכיוון שהיא מסייעת לזכות באמינות הלקוח במה שהוא בעצם תפקיד יזמי. פוטנציאל ההכנסה נקבע על ידי ביצועי המכירות של היועץ הפיננסי ולא על פי סולם שכר.
בשורה התחתונה
מבין שלושת הייעודים, רק רו"ח מנוהל על ידי חוקים ממלכתיים (להגנה על האינטרס הציבורי). בבחירת ייעוד אליו יש להמשיך, שאל את עצמך איזה סוג של עבודה אתה רוצה לעשות, איפה אתה רוצה לעבוד, ואם אתה רוצה לעבוד כשכיר עם משכורת מובטחת או כיזם בו השמיים (והמרתף) הם גבול. לא משנה מי תבחרו, כל אחד משלושת הייעודים הפיננסיים הללו יספק הזדמנויות מקצועיות בשפע למי שמבלה את הזמן והאנרגיה כדי להרוויח אותם. (לקריאה קשורה ראו "CFA לעומת CFP®: מה ההבדל?")
