חידה: מתי בונוס או מפל יכול אי פעם להטיל ענן על המזל הטוב שלך?
תשובה: 15 באפריל.
כן, זה בלתי נמנע: בונוס זה עבור עבודה שנעשתה היטב או ירושה של הדוד הגדול אלפרד יכול לרוב לגרום לכך שאתה משלם נתח כסף גדול יותר לשירות הכנסות הפנימיות. ולא סתם סכום כסף רגיל נוסף: בהתחשב בקמטים הרבים בקוד המס בארה"ב, אפילו כמות קטנה של מזומנים - זכייה בלוטו צנועה, נניח, יכולה לגרום להשלכות גדולות יותר. התחל עם התרחיש הפשוט ביותר עם החיסרון: פגיעה במעלה עשויה להעלות את הכנסות השנה למדרגת מס גבוהה יותר. גרוע מכך, אם תרוויח הכנסה גבוהה ותגורר במדינה עם שיעור מס נעלה - ניו יורק, קליפורניה או ניו ג'רזי, אם לציין שלוש, התגובה הנוספת עשויה לדחוף אותך מעבר לסף המינימום האלטרנטיבי (AMT) ולחלוק ביעילות. היכולת שלך לקחת מספר ניכויים מפורטים, כולל אלה המונסים על מיסים ממלכתיים ומקומיים.
שמור על אמצעי זהירות נוסף, אומר רוזלינד סאץ ', רו"ח בפילדלפיה בחברת ייעוץ המס, דרוקר וסקצטי: אם אתה עובד בשתי מדינות או יותר במהלך השנה, ייתכן שתצטרך לשלם מיסים על הבונוס שלך לכל מדינה.
קח לב: יועץ המס שלך יכול למפות כמה אסטרטגיות בכדי לאפשר לך להחזיק כמה שיותר מהכסף הנוסף הנוסף שמס הכנסה מאפשר. להלן כמה שווה להתפזר:
1. הניחו אותו בצד להמשך.
זכור, הדוד סם באמת רוצה שתהיה לך פרישה נהדרת. הוא מעודד את כולנו לבנות את ביצי הקן שלנו על ידי שימוש בתרומות לחשבונות חיסכון פרישה מוסמכים כמו 401 (K) S ו- IRAs מסורתיים להפחתת הכנסה חייבת. עם זאת בחשבון, בונוס או מפלה יכולים לייצג דרך נהדרת להניע את חסכונות הפרישה שלך, במיוחד אם מותר לך להשתמש בבונוס שלך לתרומה מיוחדת. זה כמובן יהיה תלוי בכללי התוכנית שלך.
401 (k) s - זה עשוי להיות הגיוני מאוד להשתמש במזומן הנוסף בכדי למקסם את תרומת 401 (k) שלך. המהלך עשוי אף לקצור תגמול נוסף אם המעסיק שלך בועט בסכום תואם - בתנאי שתקבל את ההסמכה לפי הנחיות התוכנית. על פי כללי מס הכנסה, התרומה המרבית שלך השנה היא 17, 500 דולר, אם כי ניתן לבצע שבב נוסף על 5, 500 דולר אם אתה מעל גיל 50.
IRAs - בשנת 2014 מס הכנסה מאפשר לך לתרום עד 5, 500 דולר ל- IRA ועוד 1, 000 דולר אם אתה מעל גיל 50. הניכוי שאתה יכול לקחת על תרומות IRA, לעומת זאת, כפוף למגבלות על בסיס הכנסותיך, סטטוס הגשת והאם למעביד שלך יש תוכנית פרישה.
המרה - אסטרטגיה נוספת, אומר סץ ', היא לתרום ל- IRA שאינו ניתן להפחתה, ואז להמיר את החשבון ל- IRA של רוט במהירות האפשרית - לפחות לפני סוף השנה. תצטרך לשלם מיסים על כל רווח שיבוצע על כל עליית ערך של ה- IRA המומר, אך הפצות שתקח אחר כך יהיו פטורות ממס. זהו שיקול חשוב שיכול לחסוך לך כסף אם נכסי ה- IRA של רוט יגדלו, שיעורי המס יוסרו או שתגמור בסוגריים גבוהים יותר לפני פרישתך. האזהרה היא שתצטרך לעבור את הניירת בזהירות עם רואה החשבון שלך כדי להימנע מלשלוש וייצור הכנסה חייבת, במיוחד אם כבר יש לך IRA. ואתה צריך להתאים למגבלות ההכנסה של רוט.
2. הסר אותו.
כשמדובר בבונוסים, מס הכנסה מצפה שתגדיל 28% מהכסף שתקבל לניכוי מס הכנסה פדרלי.
מנקודת המוצא ההיא עומדות בפניך מספר אפשרויות. ראשית, אתה יכול לבדוק תכנית פיצויים נדחים בעבודה, שתאפשר לך לפרוש גם את הכסף שיש לך בכיס וגם את חבות המס. אם משלמים לך במניות או במניות, תרצה להרוויח את הזמן הטוב ביותר כדי להפיק כסף מהנייר ערך שרשם רווח - על מנת לקזז או להגביל רווחי הון.
3. שלם את המסים שלך.
כן, הכותרת כאן נשמעת כמו אי-ברירה. אבל בואו נהיה קצת יותר ספציפיים: דרך מועילה להשתמש בבונוס שלך היא "להדביק" את תשלומי המס המשוערים או את חובות המס במקור שלך ועל ידי כך להקל על קנס מס הכנסה בגין קיצור.
וזה לא כל מה שאתה יכול לעשות. אם הנפילה שלך תביא אותך בסכנה לשלם ל- AMT השנה, ייתכן שתוכל לשלם מיסי נדל"ן בשנה הבאה מראש. מס הכנסה יאפשר לך לנכות תשלומים למשך שנה אך לא עוד, אז בדוק עם רואה החשבון שלך לפני שתנסה להתמודד עם זה.
4. תן אותו.
יש דרך להשיג את המרמה של לתרום סכום נכבד לצדקה לאורך זמן ובכל זאת לקצור ניכוי מס מיידי לשנה הנוכחית. סאץ 'אומר שאתה יכול להקים קרן מומלצת לתורמים (DAF). על פי הנחיות מס הכנסה, אתה יכול להשתמש בבונוס שלך או בהנחת הרווח כדי לממן חשבון ולהגדיר הפצות קבועות לצדקה לבחירתך. ההפך: אתה צריך לטעון באופן קדמי בעיקר את הניכויים של הצדקה שאתה עושה במשך מספר שנים. זכור: מס הכנסה לא קובע סכום מינימלי שעליך לתת לצדקה המקבל מדי שנה, אם כי חברת ההשקעות שמאפיינת את ה- DAF עשויה להציב קרקע להפצה שנתית.
5. לשלם את ההוצאות שלך.
דרך נוספת להגן על בונוס או נפילה היא לשלם הוצאות עסקיות או אישיות ניכרות הקרובות לפני ה -31 בדצמבר. אולי תשקול לשדרג ציוד מחשבים או לחשבונות בסיסיים עבור משרדך לפני סוף השנה. השימוש בכרטיס אשראי עשוי להיות הגיוני, בתנאי שתוכלו לשלם את היתרה הנוספת בינואר.
רעיון נוסף: אם נרשמת לחשבון חיסכון בריאותי בעבודה, שקול להשתמש בחלק מהבונוס או הנפילה שלך כדי לשלם עד לגבול התרומה. רק וודאו שזה כסף שתוכלו להעביר לשנה הבאה, או שאתם יודעים שתוציאו בזמן.
בשורה התחתונה
ברגע שאתה תופס רוח של בונוס או נפילה, הזמין פגישה עם יועץ המס שלך כדי להתחיל לשמור ככל האפשר.
"כמו הרבה סוגיות מס, הדברים עלולים להסתבך מאוד", אומר סאץ '. "אתה לא רוצה להסתכל על כמה מהכללים המורכבים יותר, אז זה זמן טוב להישען על עצתו של יועץ מס מוסמך."
המפל היחיד שלא יביא אותך למצב הזה: עד 14, 000 דולר שמישהו יכול לתת לך חינם ממסים בכל שנה. לא אתה ולא הנותן חייבים מיסים על מתנה שנמצאת בגבול החוקי. מתנות כאלה יכולות להסתכם: לדוגמא, אם כל ארבעת סבא וסבתא שלך היו נותנים לך את המקסימום, אתה יכול היה לגבות 56, 000 דולר לשנה, ללא מס במתנה.
