Takeaways מפתח
- עליך להשתתף ב IRA SIMPLE לשנתיים לפני שתסיר כספים להמרה של Roth IRA כדי להימנע מריבית של עונש של 25%. אם עברת את תקופת ההתיישנות של שנתיים, אתה פשוט חייב מיסים על היתרה שתמיר ל Roth IRA. אם תחליט להחליף משמורת, ייתכן שתצטרך להעביר תחילה את החשבון בעין ואז להמיר ל- IRA של רוט; האפוטרופוס החדש שלך יכול לעזור לך לקבוע זאת.
שלבים עבור המרת IRA פשוטה לרוט IRA
ראשית, עליכם לוודא שתוכלו להמיר את ה- IRA הפשוט שלכם ל- IRA של רוט מבלי להטיל עונש. מס הכנסה מחייב שתשתתף ב- IRA SIMPLE לפחות שנתיים לפני שתסיר כסף מהחשבון. אם אתה מתחת לגיל 59 וחצי ואינך מחכה, זה יחשב כחלוקה ותקבל עונש של 25%. יתרה מזאת, כל הסכום שנמשך יחשב לכדי ההכנסה הגולמית שלך לשנה, מה שעלול להיתקל בך במדרגת מס גבוהה יותר.
בדוק עם מנהל התוכנית שלך אם יש לך שאלות לגבי האם עברת את תקופת ההתיישנות של שנתיים. אם עברת את תקופת ההתיישנות, אתה חייב רק מיסים על היתרה שהומר. אם לא עברת אותו, אתה יכול להשאיר את הכסף בחשבון במוסד הפיננסי הנוכחי או להעביר את הנכסים - או להתגלגל - ל- SIMPLE במוסד פיננסי אחר עד שתם תקופת ההמתנה של שנתיים, בה נקודה שתוכלו לבצע את המרת רוט. על פי הדרישות הפשוטות, על מעסיק לאפשר לעובד להחזיק את נכסיו במוסד פיננסי אחר.
בשלב הבא עליכם להחליט אם האפוטרופוס שמחזיק את ה- IRA הפשוט שלכם הוא זה בו תרצו להשתמש עבור ה- IRA של רוט. אם לא, עליך לקבוע אם אתה יכול לבצע המרה בתהליך ההעברה או אם עליך להעביר את החשבון בעין לאפוטרופוס החדש ואז להמיר ל- IRA Roth שם. האפוטרופוס שבחרת אמור להיות מסוגל לעזור לך לקבוע את הקביעה הזו. אם עליכם להעביר תחילה את ה- SIMPLE IRA בעין, עליכם לפתוח חשבון כדי לקבל את ההעברה בנוסף לרוט IRA שלכם.
תובנה של יועץ
סקוט בישופ, רו"ח, PFS, CFP®
STA Wealth Management, LLC, יוסטון, טקסס
ההפעלה תיחשב כהמרה של רוט, המותרת לאחר תקופת ההמתנה של ה- IRA הפשוטה לשנתיים להפצות, הנמדדת ממועד התרומה הפשוטה הראשונה לתכנית. ואז, אם תפר את החוק לשנתיים, מיסים ועונש של 25% יופעלו. ההמרה יכולה להתבצע על ידי העברת הנכסים מ- IRA פשוט ל- IRA רוט (או באותו האפוטרופוס או על ידי העברת ישירות לאפוטרופוס חדש).
כמו בכל המרות רוט, אתה חייב מס הכנסה על הסכום שעבר המרה, ועליך לתכנן לשלם את המס בכסף שלא נמצא ב- IRA. כמו כן, עכשיו כשאינך יכול עוד לאפיין מחדש (לבטל) המרה של רוט, עליך להבין את השפעת המס לפני שאתה ממיר חשבון פרישה לפני מס לפני רוט (IRA או 401k).
