תוכן העניינים
- מה עושה טופס W-4
- מהי טופס W-4?
- שלב 1: המידע שלך
- שלב 2: ה- SSN שלך
- שלב 3: מצב משפחתי
- שלב 4: שינויי שם
- שלב 5: סך הקצבאות
- שלב 6: קצבאות נוספות
- שלב 7: פטור מהניכוי
- שלב 8: תעיד על האמת
- כשאתה זקוק ל- W-4 חדש
- טיפ לחיסכון בכסף
- בשורה התחתונה
רק התחלת עבודה חדשה, ואתה מרגיש די פנטסטי בקשר לזה. ואז המעביד שלך נותן לך טופס מס שנקרא תעודת קיצור ניכוי לעובד W-4. טפסי מס ממלאים אתכם באימה. אתה לא מבין אותם ואתה חושש ממה שיקרה אם תטעה. אל דאגה: מאמר זה יסביר מה זה W-4 וינחה אותך בהשלמתו שורה אחר שורה.
Takeaways מפתח
- אתה משלים את ה- W-4 כך שמעבידך ישאיר את הסכום הנכון של מס הכנסה מתשלומי המשכורת שלך. האופן בו אתה ממלא טופס מס הכנסה W-4, תעודת קיצור ניכוי לעובד, קובע כמה מס יעבור המעביד שלך מהמשכורת שלך. בטופס W-4 יש שבעה חלקים למילוי, הכוללים מידע אישי, שינויי שם, המספר הכולל של הקצבאות. מס הכנסה ירצה גם לדעת אם ברצונך לסייג סכום נוסף מתשלומי המשכורת שלך והאם אתה פטור מבחינה משפטית מהניכוי.
מה עושה טופס W-4
אתה משלים את ה- W-4 כך שמעבידך ישאיר את הסכום הנכון של מס הכנסה מתשלומי המשכורת שלך. אם יש לך רואה חשבון או מכין מס אחר, אשר את החלטותיך עימן לפני שתגיש את הטופס.
כמו כן שימו לב כי חוק קיצוצי המס והמשרות (TCAJ), שנחתם בדצמבר 2017, ביטל את הפטור האישי. בהתאם לניכויים שאתה מצפה, זוהי סיבה לבחון מחדש את מספר הקצבאות שטענת בעבר לפני שתמלא את אותו מספר בשורה 5 - קצבאות.
מילוי טופס W-4 שלך
מהי טופס W-4?
האופן בו אתה ממלא את טופס מס הכנסה W-4, תעודת קיצור ניכוי לעובד, קובע כמה מס יעבור המעביד שלך מהמשכורת שלך. המעביד שלך שולח את הכסף שהוא מעכב מתשלומי המשכורת שלך לשירות הפדיון הפנימי (IRS), יחד עם שמך ומספר תעודת הזהות (SSN). הניכוי שלך נחשב לשלם את חשבון מס ההכנסה השנתי שאתה מחשיב בעת הגשת החזר המס שלך באפריל. זו הסיבה שבטופס W-4 מבקש מידע מזהה, כמו שמך, כתובת ומספר תעודת זהות.
לטופס W-4 יש שבעה חלקים למילוי. השורות הראשונות כוללות את שם הנישום, כתובתו ומספר תעודת הזהות. גליון העבודה שמעל לטופס מאפשר לנישומים להעריך את מספר הקצבאות עבור הלנת המס שלהם. הגדלת מספר הקצבאות מקטינה את סכום הכסף המוחזק מתשלומי המשכורת שלך. אנשים יכולים לטעון לפטור מהעמדת כספים אם הם לא חייבים מס בשנה הקודמת וצפויים להיות באחריות מס אפס בשנה הבאה.
כך עובד מילוי הטופס.
שלב 1: המידע שלך
ציין את שמך וכתובת בחלק הראשון. קל.
שלב 2: ה- SSN שלך
ספק את מספר הביטוח הלאומי שלך בתיבה שנייה. המעסיק שלך זקוק למידע זה כך שכאשר הוא שולח את הכסף שהוחזק מתשלומי המשכורת שלך למס הכנסה, התשלום מוחל על חשבון מס הכנסה השנתי שלך.
שלב 3: מצב משפחתי
בתיבה שלוש, בדוק את האפשרות שמתאימה למצב הזוגי שלך, רווקה או נשואה. אבל רגע, יש עוד קופסה: "נשואה, אך תמנע בשיעור יחיד גבוה יותר." האם עליך לבחור בתיבה זו? יתכן, אם בן / בת הזוג גם עובדים ואתם מודאגים מכיוון שלא הוסכם מספיק מס.
לפני שתחליט, בדוק את גליון העבודה לשני עובדים / מספר משרות - זהו העמוד הרביעי שהמעסיק שלך היה צריך לתת לך עם טופס W-4, או שתוכל להוריד אותו ממס הכנסה. יש גם הערה מתחת לתיבות המנחה אותך לבחור את התיבה "רווקה" אם אתה נשוי אך מופרד כחוק, או אם בן / ת הזוג שלך הוא חייזר.
שלב 4: שינויי שם
כנראה שתיבה ארבע לא תחול עליך אלא אם התחתנת לאחרונה ושינאת את שמך, אך עדיין לא קיבלת כרטיס מעודכן לביטוח לאומי המשקף את שינוי השם שלך. עליך להתקשר למספר 1-800-772-1213 לקבלת כרטיס ביטוח לאומי חלופי עם שמך החדש עליו לפני שתוכל למסור W-4 למעבידך. זה לא עניין גדול כל כך, אך עשה זאת במהירות מכיוון שמעסיקך נדרש לעכב מיסים בשיעור הגבוה ביותר האפשרי עד שתגיש W-4.
שלב 5: סך הקצבאות
שורה חמישה מבקשת את המספר הכולל של הקצבאות שאתה תובע. כדי לענות עליכם לענות על כמה שאלות.
ראשית, עיין בעמוד שלוש בחבילת W-4 שאתה ממלא. שם תמצא את גליון העבודה של קצבאות אישיות. כל קצבה שאתה טוען מפחיתה את הסכום שמעביד יפסיק מתשלומי המשכורת שלך, אך אינך יכול פשוט לבחור מספר גבוה של קצבאות מכיוון שמתחשק לך.
כמה קצבאות לקחת
מילוי גיליון עבודה זה יגיד לך כמה קצבאות מותר לך להיכנס בשורה 5. בואו נעבור על כל שלב.
א. תבע קיצבה אחת אם אף אחד אחר לא טוען שאתה תלוי, וזה המצב אצל רוב המבוגרים. אבל אם, נגיד, אתה בן 16 וממלא את טופס W-4 לתפקיד שלך אחרי הלימודים, או שאתה בקולג 'וממלא את הטופס להתמחות בקיץ שלך, ההורים שלך בטח טוענים שאתה תלוי, ואתה לא רשאי לתבוע כאן קיצבה.
ב. אתה יכול לתבוע קצבה אחת אם אתה נשוי הגשת במשותף.
ג. לחלופין, אתה יכול לטעון כזה אם אתה מוגש כראש משק הבית שלך. אתם עשויים לחשוב, כמו שעשיתי פעם, שאם אתה רווק ועצמאי, אתה ראש משק הבית שלך. מס הכנסה יתחנן להשתנות. זה רואה את ראש משק הבית כמי שאינו נשוי (לפחות קיבלתי את החלק הזה זכות) ומשלם יותר מ 50% מעלות הקמת בית בשבילו ועבורו / ת / ות / ים / ים או זכאים אחרים אנשים (שוב, לפרסום 501 יש את כל הפרטים). זה יותר "מצטער שתקעת לגדל את הילד הזה בעצמך".
ד. אתה יכול לתבוע קצבה שנייה אם אתה רווק או נשוי מגיש בנפרד ויש לך עבודה אחת בלבד; אם אתה נשוי הגשת במשותף ויש לך עבודה אחת בלבד ובן / בת הזוג שלך לא עובדים; או אם השכר שלך בעבודה השנייה של בן / בת הזוג או בן / בת הזוג (או בשני המשרות השנייה) הוא $ 1, 500 או פחות. בעיקרון, אם למשק הבית שלך יש רק הכנסה משמעותית אחת (התפקיד שעבורו אתה ממלא את ה- W-4), תבע קצבה בקו זה.
ה. בשורה זו אתה יכול לתבוע קצבאות עבור כל אחד מילדיך הזכאים, תלוי בהכנסה שלך וכמה ילדים יש לך. בעיקרון, כל השאלות הללו על ילדים ותלויים מנסים לתת דין וחשבון על כל זיכויים שתוכלו לטעון בטופס 1040 שיפחית את מס ההכנסה שלכם לשנה. המעסיק שלך ימנע פחות מתשלומי המשכורת שלך אם אחד מהמצבים הללו חלים עליך. חקיקת המס החדשה הכפילה את זיכוי מיסים על ילדים וחיסלה הפרת מס שנקראה זיכוי מס נוסף על ילדים עד סוף 2025 (עם זאת, חלק מהגורמים הוכנסו לזיכוי מס הילד על ילדים לשנת 2018). זה גם הגדיל כמה הורים יכולים להרוויח ועדיין לקחת קרדיטים עבור ילדיהם. משפחות בעלות הכנסה נמוכה מקבלות יותר, אבל אתה יכול להיות נשוי בהגשה משותפת ולהרוויח עד 400, 000 $ ועדיין לתבוע משהו (המקסימום כדי לקבל את הזיכוי בשנת 2017 היה 119, 000 $).
.כאן אתה מזין קצבאות לתלויים אחרים שתדרוש בהחזר המס שלך. מבחינה טכנית, ההגדרה של מס הכנסה לתלוי היא די מסובכת (ראה פירוט מס הכנסה 501 לפרטים), אך התשובה הקצרה היא שילד זכאי או קרוב משפחה כשיר שגרה איתך ושאתם תומכים כלכלית. יש גם מגבלות הכנסה. אנשים עם הכנסה של 175, 550 $ ומעלה או הנשואים המגישים במשותף מרוויחים 339, 000 $ ומעלה אינם צריכים להגיש מועמדות.
ז. אם אתה לוקח נקודות זכות אחרות מסוימות, כגון זיכוי הכנסה שנרוויח או זיכוי ממס אימוץ, אתה עשוי להיות זכאי לקצבאות נוספות. עיין בגיליונות עבודה 1-6 בפרסום מס הכנסה 505.
ח. סוף סוף, שאלה קלה. הוסף את כל המספרים מהשורות למעלה והזן את הסכום כאן.
מתחת לשורה H, תלמד שאולי עדיין לא סיימת עם גליון העבודה. איזה באסה. יש לו דפים נוספים אם מצב המס שלך מסובך יותר מכיוון שיש לך יותר ממשרה אחת, בן / בת הזוג עובדים או שאתה מפרט ניכויים על החזר המס שלך במקום לקחת את הניכוי הסטנדרטי. ההליכה בגליונות העבודה הנוספים הללו היא מעבר לתחום המאמר הזה, אך פרסום 505 של מס הכנסה, "ניכוי מס במקור ומס משוער, " מספק מידע נוסף. מחשבון ניכוי מס הכנסה עשוי לחסוך לך זמן.
בהנחה שאינך נופל לאחד מהמצבים המסובכים יותר הללו, עם זאת, העביר את הסכום מקו H של גליון העבודה לשורה 5 של טופס W-4, שם הפסקת. שמור את גיליונות העבודה לרשומות שלך - אל תעביר אותם למעסיק שלך.
שלב 6: קצבאות נוספות
זכור, חזרנו לטופס W-4 עכשיו. מס הכנסה רוצה לדעת אם ברצונך להחזיק סכום נוסף מהמחשבון שלך. "ברור שלא. אתה כבר לוקח מספיק מכספי, "אתה חושב. עם זאת, מספר הקצבאות שאתה תובע בקו ח 'עשוי לגרום לכך שמעבידך יעכב מעט מדי מס במהלך השנה. אם הם ימנעו מעט מדי, בסופו של דבר עם חשבון מס גדול ואולי קנסות וריבית תחת תשלום באפריל. במקרה כזה, אמור למעבידך לעכב כסף נוסף מכל צ'ק המשכורת כדי שזה לא יקרה.
איך אתה יודע אם זה עלול לקרות? סיבה סבירה אחת היא אם אתה מקבל הכנסות משמעותיות המדווחות על טופס 1099 המשמש לריבית, דיבידנדים או הכנסות מהעבודה העצמית - לא נותר מס הכנסה ממקורות הכנסה אלה. יתכן שתצטרך להשתמש בו אם אתה עדיין עובד, אך תקבל הטבות פנסיה ממשרה קודמת. ואם בן / בת הזוג שלך הוא עובד, אבל אתה קבלן עצמאי, אתה יכול להחזיק כסף נוסף מהמשכורת שלהם כך שתשלומי המס הרבעוניים שלך לא יהיו גדולים כל כך. החלטה זו יכולה אפילו להוציא את תזרים המזומנים של משק הבית.
שלב 7: פטור מהניכוי
האם אתה פטור מבחינה משפטית מהניכוי מכיוון שלא הייתה לך חבות מס בשנה הקודמת ואתה מצפה כי לא תהיה לך חבות מס לשנה הנוכחית? אם כן, כתוב "פטור" בתיבה שבע. שימו לב שההוראות אינן אומרות לכתוב “פטור” אם קיבלתם החזר מס בשנה שעברה. זה לא אותו דבר כמו אין חבות במס. אי התחייבות למס עשויה להישמע מדהימה, אבל זה כנראה אומר שהרווחת פחות מ- 15, 000 $ לכל השנה אם אתה רווק, או שאתה ובן / בת הזוג שלך הרווחת פחות מ- 30, 000 $ אם אתה נשוי להגיש במשותף. זה לא כל כך מדהים אלא אם כן מישהו אחר (כמו אמא או אבא) תומך בך בשמחה.
שלב 8: תעיד על האמת
זוכר איך אמרנו קודם שלא יכולת רק לתבוע כמה קצבאות שהרגשת? הנה למה. בטופס כתוב "תחת עונשי שקר, אני מצהיר כי בחנתי את התעודה הזו ולמיטב ידיעתי ואמונתי זה נכון, נכון ומלא." עליכם לחתום את שמכם מתחת לאמירה זו, שם כתוב "חתימת עובד." ואז הזן את התאריך מימין.
לבסוף, עקוב אחר ההוראות כשני שליש מהדרך למטה בדף שאומר: "נפרדו כאן ותנו טופס W-4 למעבידך. שמור את החלק העליון עבור הרשומות שלך."
כשאתה זקוק ל- W-4 חדש
באופן כללי, המעסיק שלך לא ישלח טופס W-4 למס הכנסה. לאחר השימוש בו כדי לקבוע את ההחזר על המקור שלך, החברה תגיש אותה. אתה יכול לשנות את ההחזקה שלך בכל עת על ידי הגשת W-4 חדש למעבידך.
מצבים בהם יתכן שתצטרך לשנות את ה- W-4 שלך כוללים, להתחתן או להתגרש, להוסיף ילד למשפחתך או לאסוף משרה שנייה. ייתכן שתרצה להגיש W-4 חדש אם אתה מגלה שהפסקת יותר מדי או מעט מדי בשנה הקודמת כשאתה מכין את החזר המס השנתי שלך, ואתה מצפה שנסיבותיך יהיו דומות לשנת המס הנוכחית. השינויים שלך ב- W-4 ייכנסו לתוקף במהלך תקופת התשלום הבאה בין שלוש לשלושה.
כמו כן, כפי שצוין קודם לכן, דונו ב- W-4 החדש עם מכין המס שלכם ובדקו האם עליכם לשנות את המקורה שלכם בגלל השפעת חקיקת המס החדשה על מצבכם האישי.
טיפ לחיסכון בכסף
בשורה התחתונה
חשוב למלא טופס זה בצורה נכונה מכיוון שמס הכנסה מחייב אנשים לשלם מיסים על הכנסותיהם בהדרגה לאורך כל השנה. אם נותרו לך מעט מדי מס, אתה יכול לחייב למס הכנסה סכום גדול באופן מפתיע באפריל, בתוספת ריבית וקנסות בגין תשלום מסים במהלך השנה.
יחד עם זאת, אם נותר לך יותר מדי מס, התקציב החודשי שלך יהיה חזק יותר ממה שהוא צריך להיות. כמו כן, אתה תתן לממשלה הלוואה ללא ריבית כשאתה יכול לחסוך או להשקיע את הכסף הנוסף הזה ולהרוויח החזר - ולא תחזיר את המסים ששולמת לך יתר על המידה עד לאפריל שלאחר מכן, כאשר תגיש את החזרי המס שלך לקבל החזר. בשלב זה, הכסף עשוי להרגיש כמו נפילה, ואתה יכול להשתמש בו בצורה פחות חכמה ממה שהיית עושה אם הוא היה נכנס בהדרגה עם כל משכורת.
