תוכן העניינים
- מהן 'השקעות אלטרנטיביות'?
- מי רוצה IRA בהכוונה עצמית?
- איך עובד IRA עם כיוון עצמי או 401 (k)
- סיכונים של כיוון עצמי 401 (k) או IRA
חשבון הפרישה האישית המכוונת בעצמה (IRA) מיועד למשקיעים הנחושים לחרוג מההשקעות הרגילות הקיימות בחשבונות הפרישה. הרבה מעבר, בחלק מהמקרים.
IRAs זמינים כיום ממרבית המוסדות הפיננסיים, וכל אחד מהם מציע מגוון רחב של מניות, אג"ח וקרנות נאמנות, כולל קרנות הנסחרות בבורסה וקרנות אינדקס. משקיעים יכולים לבחור קרן איגרות חוב שמרנית או קרן מניות אגרסיבית, ויש הרבה אפשרויות בין לבין.
ה- IRA המכוון עצמי מיועד למי שדורש גישה להשקעות חלופיות בחיסכון הפרישה שלהם. והם רוצים שליטה מוחלטת על החלטות הקנייה והמכירה.
Takeaways מפתח
- ה- IRA המכוון-עצמי מעניק למשקיע שליטה על החלטות קנייה ומכירה. הדבר מאפשר השקעות אלטרנטיביות בנכסים כמו מתכות יקרות ומעריכות-מטבע שאינן בדרך כלל נמצאות ב- IRA. ה- IRA המכוון-עצמי דורש רמה גבוהה של אמון והשקעה ניכרת של זמן ותשומת לב.
מהן 'השקעות אלטרנטיביות'?
IRAs עם כיוון עצמי הם ברוב המובנים זהים לכל IRA אחר. כלומר, יש להם יתרונות מס שנועדו לעודד את האמריקנים לחסוך לפנסיה. המשמעות היא שמס הכנסה יאמר מה יכול IRA ולא ניתן להשקיע בו. זה כולל כמה חלופות לקרנות המניות והאג"ח הרגילות.
החל משנת 2019, מס הכנסה מתיר ל- IRAs בהכוונה עצמית להשקיע בנדל"ן, קרקעות פיתוח, שטרי חוב, תעודות שעבוד מס, מתכות יקרות, cryptocurrency, זכויות מים, זכויות מינרליות, נפט וגז, ריבית חברות של LLC, ובעלי חיים.
למס הכנסה יש גם רשימת השקעות שאינן מותרות. רשימה זו כוללת פריטי אספנות, אמנות, עתיקות, חותמות ושטיחים.
מי רוצה IRA בהכוונה עצמית?
ה- IRA המכוון-עצמי עשוי לפנות למשקיע מכמה מסיבות שונות:
- זו יכולה להיות דרך לגוון תיק עבודות על ידי חלוקת חיסכון לפרישה בין חשבון IRA קונבנציונאלי לבין IRA המכוונת עצמית. זו יכולה להיות אופציה למי שנשרף במשבר הכלכלי של 2008 ואינו מאמין בשוקי המניות או האג"ח. זה עשוי לפנות למשקיע עם אינטרס ומומחיות חזקה בסוג מסוים של השקעה, כגון cryptocururrency או מתכות יקרות.
בכל מקרה, ל- IRA המכוון עצמי יש יתרונות מס זהים לכל IRA אחר. המשקיע שיש לו אינטרס חזק במתכות יקרות יכול להשקיע כסף לפני מס לטווח ארוך ב- IRA מסורתי, ולשלם את המסים המגיעים רק לאחר פרישתו.
ההיבט המכוון העצמי עשוי לפנות למשקיע העצמאי, אך הוא אינו מכוון לחלוטין. כלומר, המשקיע מטפל באופן אישי בהחלטות לגבי קנייה ומכירה, אך יש להקפיד על מנהל אפוטרופוס או נאמן מוסמך. אחרת, זה לא IRA כפי שמס הכנסה מגדיר את זה.
המנהל הוא בדרך כלל תיווך או חברת השקעות.
איך עובד IRA עם כיוון עצמי או 401 (k)
IRAs בהכוונה עצמית מוחזקים על ידי האפוטרופוס שנבחר על ידי המשקיע, בדרך כלל תיווך או חברת השקעות. האפוטרופוס הזה מחזיק בנכסי ה- IRA ומבצע רכישה או מכירה של השקעות מטעם המשקיע.
מגבלות התרומה חלות על תוכניות רגילות של IRA ו- 401 (k). בשנים 2019 ו- 2020 התרומה המרבית של ה- IRA היא 6, 000 דולר, בנוסף לתוספת של 1, 000 דולר עבור בני 50 ומעלה. המקסימום לתוכניות 401 (k) הוא 19, 000 $ (19, 500 $ בשנת 2020), בנוסף לתוספת של 1, 000 $.
גם כללי הנסיגה זהים. נסיגה שנעשתה מכל IRA מסורתית או 401 (k) לפני גיל 59 ½ תפעיל עונש משיכה מוקדמת של 10% אלא אם כן חל חריג.
הפצות מינימליות נדרשות מתחילות בגיל 70½ עד שנת המס 2019. חוק מס חדש החל מ- 1 בינואר 2020 מאריך את גיל נטילת ההפצות המינימליות הנדרשות ל 72.
עבור אלו שבוחרים באפשרות רוט עבור IRA המכוון או 401 (k), החוקים ברובם זהים, פרט לכך שאין חלוקות מינימליות נדרשות בכל גיל. המשקיע משלם את המסים על ההכנסה בשנה בה הכספים מושקעים והיתרה כולה היא ללא מס כשמשיכים כסף בפרישה.
חשבונך מאבד אוטומטית את מעמדו המועיל למס אם מס הכנסה קובע שביצעת עסקה אסורה.
סיכונים של כיוון עצמי 401 (k) או IRA
חשבון פרישה בהכוונה עצמית יכול לתת לך חופש בחירה בחיסכון הפרישה שלך, אך הוא מגיע עם סיכונים ברורים. זו אופציה עבור אנשים שמאוד בטוחים שהם יכולים לנצח את אנשי המקצוע, ומוכנים להמר על חיסכון הפרישה שלהם על זה.
מס הכנסה הזהיר כי עלול להיות חשופים למשקיעים ב- IRAs עם כיוון עצמי, ל"תוכניות הונאה, עמלות גבוהות וביצועים תנודתיים."
על המשקיעים להיזהר מפני הפרה בטעות של כללי מס הכנסה המסובכים בהשקעות IRA המכוונות עצמית. חלק מהכללים הללו אוסרים באופן ספציפי:
- קבלת כסף ישירות מנכס מניב ב- IRA או 401 (k) שימוש בנדל"ן המוחזק בחשבון כבטוחה להלוואה אישית. שימוש בנכס או השקעות אחרות בחשבון באופן שמועיל לך באופן אישי. סבל מכסף מהחשבון לפירעון התחייבויות הלוואה אישיות או הלוואה לאדם נפסל הרשאה לאנשים שנפסלו להחזיק מגורים בנכס בבעלות 401 (k) או IRAS מכירה או חכירה של נכס בחשבון לאדם שנפסל
אדם שנפסל הוא איש אמון לתכנית, אדם המספק שירותים לתכנית, וכל גורם אחר שעשוי להיות בעל אינטרס כספי. זה כולל את עצמך, בן / בת הזוג והיורשים שלך, הנהנה בחשבון, האפוטרופוס או מנהל התוכנית וכל חברה בה אתה מחזיק לפחות 50% ממניות ההצבעה, במישרין או בעקיפין.
אם מס הכנסה קובע כי התרחשה עסקה אסורה, חשבונך מאבד אוטומטית את הסטטוס המועיל במס. כל הכספים שהשקעתם במכוון עצמי של 401 (k) או IRA מסורתי יטופלו כהפצה חייבת במס, ותשאיר לכם חשבון מס גדול.
