אחד הכלים השימושיים ביותר במימון תכנית עיזבון הוא ביטוח חיים לטווח קבע או קבוע. רכישת פוליסת ביטוח חיים מעניקה ליחיד או זוג את היכולת להעביר את הסיכון הכספי של אובדן הכנסה או נטל מיסי עזבון לחברת ביטוח תמורת פרמיות בתשלום.
מובילים לביטוח חיים מציעים שני הטבות עיקריות לאנשים מבוטחים כאשר מתרחשת העברת סיכון: הכנסות מקצבאות מוות וחיסכון בשווי מזומנים. גמלת המוות היא הסכום המשולם למוטבים של המבוטח ברגע שהמבוטח נפטר, ויתרת שווי המזומן הינה מרכיב חיסכון כפוי העומד לרשות המבוטח בזמן שהוא עדיין חי.
Takeaways מפתח
- פוליסות ביטוח חיים מציעות הן גמלת מוות למוטב לאחר שהמבוטח נפטר והן מרכיב חיסכון בשווי מזומן שיכול לשמש את המבוטח בעודו בחיים. הטבת מוות היא תשלום פטור ממס למוטב שנקרא על ידי המבוטח על שם המבוטח הלך לעולמו; יש לשלם את ההטבה בתנאי שהפוליסה פעילה וכל הפרמיות שולמו. לתוכניות ביטוח חיים קבועות יש מרכיב חיסכון בשווי מזומן; הערך במזומן הוא מה שנשאר מהכסף ששולמו בפרמיות לאחר שנוכו עלויות הביטוח ושכר טרחה אחר. ערך הקאש זמין למבוטח בזמן שהם חיים; כדי לגשת למזומן, הם יכולים לבחור למסור חלק מהפוליסה או לקחת הלוואת פוליסה. כל חלק מערך המזומנים שלא שימש בעת מותו של המבוטח מתווסף לגמלת המוות או למסור אותו לביטוח חברה.
הטבת מוות ביטוח חיים
בדרך כלל אדם רוכש פוליסת ביטוח חיים בכדי להבטיח גמלת מוות המופקלת לשורדי המבוטח ברגע שהוא לא חי יותר. חברות ביטוח מציעות גמלת מוות מוחלטת בכל הסכום שנחשב לנכון על ידי המבוטח כל עוד הפוליסה בתוקף ומשולמות דמי הביטוח. חברת הביטוח משלמת את גמלת המוות כהעברה פטורה ממס למוטבים שצוינו ברגע שהמוביל מודע למותו של המבוטח, והמוטבים יכולים להשתמש בכספים ללא הגבלה.
שווי המזומן של פוליסת ביטוח חיים קבועה גדל נדחה במס ויכול לשמש את המבוטח לתשלומי הפרמיות החודשיות בסופו של דבר.
ערך מזומן בביטוח חיים
עם פוליסות ביטוח חיים קבועות כגון חיים שלמים או חיים אוניברסליים, לאנשים מבוטחים יש את היכולת לצבור חיסכון בערך המזומן של הפוליסה. השווי במזומן של פוליסת ביטוח חיים שווה לסכום הכולל של הפרמיות ששולמו בניכוי עלות הביטוח וחיובים אחרים שהוערך על ידי המוביל. יתרות שווי מזומנים יכולות לנוע גם על סמך ההשקעה הבסיסית בה מוקצה היתרה. בשונה מהטבת המוות, יתרות שווי המזומנים עומדות לרשות המבוטח או הבעלים של פוליסת ביטוח חיים בזמן שהוא עדיין בחיים, אם באמצעות כניעה חלקית של הפוליסה או בדרך של הלוואת פוליסה. כל ערך המזומן שנותר לאחר מותו של המבוטח יתווסף לגמלת המוות או שיוחלף לחברת הביטוח.
תובנה של יועץ
מרטין א. סמית ', CRPC®, AIFA®, RPS®
Wealthcare Financial Group, Inc., בת'סדה, MD
גמלת המוות של פוליסת ביטוח חיים מייצגת את סכום הפנים אשר ישולם ללא פטור ממס למוטב הפוליסה כאשר המבוטח נפטר. לכן, אם היית קונה פוליסה עם גמלת מוות של מיליון דולר, הנהנה שלך יקבל מיליון דולר עם מותך.
שווי המזומן של הפוליסה מייצג את חלק החיסכון (או ההשקעות, תלוי בסוג הפוליסה שבבעלותך) הממומן על ידי חלק מדמי הביטוח שלך. שווי מזומן זה גדל על בסיס דחיית מס ובסופו של דבר יכול לשמש אותו לתשלום פרמיות; ניתן גם למשוך אותו פטור ממס כהלוואה. יהיה עליכם לדון בכך עם חברת הביטוח שלכם: אם תשיגו יותר מדי, אתם עלולים לגרום לשגרה של הפוליסה בשוגג.
