מהי תוכנית למידה לכל החיים?
תוכנית למידה לכל החיים מתייחסת להפרשה החלה על תוכנית החיסכון הפנסיוני הרשום בקנדה (RRSP). התוכנית מאפשרת לתורמי RRSP משיכה זמנית שאינה חייבת במס של עד 20, 000 $ מחשבונותיהם על מנת לממן את השכלתם או של בן זוגם או ידועים בציבור (CLP). ההפרשה כפופה למגבלות, כגון מגבלת משיכה שנתית בסך 10, 000 דולר ושנה לתקופת פירעון מרבית של 10 שנים, לאחר מכן אבדה היכולת להחזיר את הסכום המושאל.
הבנת תכנית למידה לכל החיים
תכנית הלמידה לכל החיים היא חלק מתכנית ה- RRSP של קנדה הינה נקודתית תוכנית חיסכון לפרישה, שאליה יכולים בעלי פוליסות, בני זוג ו- CLP לתרום סכומי השתתפות עצמית מאשר ניתן להשתמש בהם כדי להפחית את נטל המס שלהם. "כל הכנסה שאתה מרוויח ב- RRSP בדרך כלל פטורה ממס כל עוד הכספים נשארים בתוכנית; בדרך כלל אתה צריך לשלם מס כשאתה מקבל תשלומים מהתוכנית, " על פי הממשלה הקנדית.
אך לתוכנית החיסכון הרשומה לפרישה יש הטבות אחרות מסוימות, כמו תוכנית קניית הבית, המאפשרת לבעלי התוכניות למשוך עד 25, 000 דולר בכל שנה קלנדרית מ- RRSPs שלהם לרכוש או לבנות בית כשיר.
באופן דומה, תוכנית הלמידה לאורך החיים מאפשרת לקנדים לבצע משיכות מה- RRSPs שלהם למימון השכלתם מבלי לאבד את היתרונות של דחיית המס תוך בניית ביצת הקן הפרישה שלהם.
עם זאת חשוב לציין כי קצבה זו מיועדת אך ורק לאנשים המחזיקים בחשבונות הפרישה, או לבני זוגם או לקבוצה. הממשלה איננה יכולה להשתתף ב- LLP למימון הכשרה או השכלה של ילדיכם, או הכשרה או השכלה של ילדי בן / בת הזוג או הידועים בציבור.
היתרונות והחסרונות של תוכנית הלמידה לאורך החיים
Gail Vaz-Oxlade, שכתב ב- MoneySense, אמר כי תוכנית הלמידה לכל החיים יכולה להיות אמצעי יעיל לחיסכון לחינוך ולשיפור פוטנציאל ההשתכרות.
"תוכנית הלמידה לכל החיים נותנת לך הלוואה ללא ריבית מה- RRSP שלך, או מה- RRSP של בן / בת הזוג שלך, עד 10, 000 $ לשנה (לכל היותר 20, 000 $ בסך הכל, או 40, 000 $ בסך הכל אם שני בני הזוג יחזרו ל בית ספר) למימון אימונים במשרה מלאה בבית ספר מוסמך, "הסבירה. "כדי להוציא את הכסף מ- RRSP, עליכם להירשם לבית ספר העומד בזיכוי מס החינוך או שקיבלתם הצעה בכתב להרשמה ונרשמו עד מרץ בשנה שלאחר מכן. במשך שלושה חודשים רצופים לפחות, ועליכם להקדיש לפחות 10 שעות שבועיות לעבודה בקורס."
בנוסף, Vaz-Oxlade ציין, "אתה יכול להשתמש ב- LLP כמה פעמים שתרצה, כל עוד החזרת את ההלוואה האחרונה לפני שתנסה להקיש שוב על ה- RRSP שלך. זה הופך את זה למושלם לפיתוח כישורים והכשרה מתמשכים.."
אבל ב- Globe and Mail, פרט בנרג'י ציין כי LLPs אינם נמצאים בשימוש נרחב בקנדה, ומפגרים את תוכניות קונה הבית בפופולריות רבה. והוא הציע שייתכן שיש סיבה לכך.
בכתב ב -2010 הוא אמר כי "קורבן שעבר לאחרונה מפיטורי מיתון שאל אותי אם עליה להשתמש בהפרשה של תכנית הלמידה בחיים של RRSPs כדי לשלם עבור שכר הלימוד כשחוזרת לבית הספר במשרה מלאה. עניתי מייד שדי לא אחד אחר משתמש בתוכנית הזו והיא גם לא צריכה לעשות זאת.
"אם איבדת את מקום עבודתך, ההכנסה שלך כמעט אפס", הסביר. "בוא נניח שאין לך הכנסה לחלוטין, אפילו לא תגמולי ביטוח תעסוקה. אם היית מוציא 10, 000 דולר מה- RRSP שלך, כמעט ולא היה עליך לשלם מס."
בנרג'י ציין כי בעת ביצוע הנסיגה מ- RRSP, מוסד פיננסי "היה מעכב מס ומחזיר אותו לסוכנות ההכנסות בקנדה מטעמך, אך ברגע שתגיש את המסים שלך לאותה שנה, תחזיר את כל מה שנמנע."
על ידי רישום כספים - ביצוע משיכה שמתייחסים כהכנסה רגילה - מ- RRSP במהלך הכנסה נמוכה יכול להיות שמבוטחים "בסופו של דבר ישלמו מעט מאוד מס מכיוון שאתה נמצא במדרגת מס נמוכה", הוסיף. "לא תצטרך להעפיל את הנסיגה על ידי בדיקת מצב המוסד או התוכנית החינוכית, ותוכל ללמוד משרה חלקית אם תרצי גם כן. יש לך הרבה יותר גמישות.
"ברגע שתסיים את לימודיך ותקווה להתחיל להרוויח יותר כסף, תוכל להתעדכן בתרומות ה- RRSP שלך ואולי לגבות כמה החזרים ניכרים. לעומת זאת, לא היית מקבל חיסכון כלשהו בגין החזר מס במסגרת LLP, " אמר בנרג'י והציע לכל אחד בהתחשב בתוכנית למידה לכל החיים, נסה לערוך תחזית לגבי הכנסותיהם ומסים לפני קבלת ההחלטה.
