טעויות בייעוד מוטב פרישה

תוכן העניינים

• מוטבים לא ניתנים לזיהוי
• מוטבים ורצונך
• סכומים במקום אחוזים
• בשורה התחתונה

חשוב להקפיד על עדכוני הייעודים המוטבים שלך. ייעוד מוטב בעייתי יכול להיות מתסכל עבור כל המעורבים. עדיין, העדכון יעיל רק אם הוא עומד בדרישות מסוימות. להלן כמה כיוונים מוטבים שעשויים לגרום לבעיות לצד דרכים להימנע מהן באמצעות כמה צעדים פשוטים למניעה.

Takeaways מפתח

• פירושו של מוטב לא ברור בחשבון הפרישה שלך פירושו שיכול להיות שבית משפט קפא יכול להחליט מי יקבל את נכסי ה- IRA או 401 (k) כשאתה נפטר. עם זאת, אין צורך לזהות כל נהנה בשמו. אם הביטוי המוטב הוא ברור, כמו "כל ילדיי שנותרו בחיים", זה מקובל מבחינה משפטית. חוקי המדינה רשאים למנות אוטומטית את בן הזוג כמוטב ברירת מחדל לחשבון פרישה.

ייעוד מוטבים לא מזוהים

חוסר יכולתו של האפוטרופוס שלך לזהות את המוטב שלך עלול לגרום לעיכוב שהמוטב המיועד שלך יקבל את הנכסים, ויכול גם לעלות למוטב שלך שכ"ט משפטי אם יידרש לבתי המשפט להחליט מי זה. זיהוי המוטבים שלך לפי שם וקשר אליך גורם להם מעט או ללא בעיות עבורם. עם זאת, אינך צריך לשים את שמו של המוטב על גבי טופס הייעוד שלך: פשוט לציין "כל ילדיי שנותרו בחיים", למשל, הוא ייעוד מקובל למוטב. למעשה, בתקנות ההפצה הנדרשת הסופית (RMD) נכתב, "אין צורך לציין מוטב ייעודי בשמו בתכנית… על מנת להיות נהנה ייעודי כל עוד ניתן לזהות את האדם המוטב. תוכנית ", לפי תקנת האוצר § 1.401 (א) (9) -4, שאלות ותשובות 1." כל ילדיי שנותרו בחיים "עונים על דרישה זו.

גם הכינוי "כל ילדיי" מקובל. עם זאת, במידה ואחד מילדיכם יקדים אתכם מראש, הדבר מעלה את השאלה כיצד יש לטפל בחלקו של אותו אדם. אם אתה רוצה שחלקו של הילד ילך ליורשיו או עליה, עליך להבהיר את הכוונה הזו במינוי המוטב שלך. ניתן להשיג זאת על ידי צירוף ייעוד למוטב בהתאמה אישית או על ידי הוספת סעיף לכל סטירפים.

ציוני מוטב ורצונך

אנשי משמורת רבים על חשבון פרישה (IRA) אינם מוכנים לקבל ייעודים המוטבים של "לפי רצוני." במקרים רבים הרתיעה נובעת מכך שהצוואה מתייחסת לטיפול בנכסים שהם חלק מעיזבונו של אדם, וחשבון פרישה אינו נחשב כחלק מעיזבון. בעוד ש"כפי שרצוני "איננו ייעוד נרחב, התקנה מציעה שהיא תואמת את ההנחיות הפדרליות. לפני שתבצע ייעוד כזה, הקפד לבדוק עם האפוטרופוס שלך ב- IRA. גם במקרים בהם האפוטרופוס יקבל ייעוד כזה, יתכן שהוא עדיין לא יספק את התוצאה הרצויה.

למשל, נניח שאתה קובע בצוואתך שנכסי ה- IRA שלך צריכים ללכת לבת שלך. בסופו של דבר היא תקבל את הנכסים. עם זאת, לא יתייחסו אליה כאל הנהנה של ה- IRA שלך, ולכן היא לא תוכל לנצל את אפשרויות תוחלת החיים שהיו זמינות עבורה אילו הייתה הנהנית הישירה המיועדת של ה- IRA. במקום זאת, ה- IRA יטופל כמי שאינו מוטב ייעודי או שאינו אישי כמוטב.

סכומים במקום אחוזים

יש אנשים שאוהבים להבטיח שמוטב ייעודי יקבל סכום מסוים. לשם כך יתכן שנוסחי המוטבים ינוסחו משהו כמו "80, 000 דולר לצ'רלי והשאר לג'ון." יתכן כי ייעוד זה אינו נושא בחשבונות שבזמן מותו של בעל ה- IRA יש יתרות גבוהות משמעותית מהסכום שצוין, אך זה יכול להיות בעייתי עבור חשבונות אחרים.

לדוגמה, נניח כי יתרת ה- IRA שהושארה לצ'רלי וג'ון הייתה 100, 000 $ בסיום הייעוד המוטב. עם זאת, עקב הפסד בהשקעות והפצות שנעשו בכדי לעמוד בדרישת ה- RMD, היתרה בזמן מותו של בעל ה- IRA היא פחות מ- 80, 000 $. נראה כי האופציה היחידה היא לתת לצ'רלי את היתרה שנותרה, אך אם בעל ה- IRA רצה שג'ון יקבל חלק מהנכסים, התוצאות הרצויות לא היו מושגות. ייעוד למוטב יעיל יותר היה זה שמקנה לכל נהנה אחוז מהנכסים או כלל הפרשות חלופיות אם היתרה הייתה יורדת מתחת לסכום שצוין.

בשורה התחתונה

לפני שתגיש את ייעודך הנהנה, בדוק עם היועץ הפיננסי, האפוטרופוס או עורך הדין שלך כדי לקבוע אם הוא יביא לתוצאות הרצויות לך. אם כבר הגשת את ייעודו של הנהנה, אתה עדיין יכול לבדוק את הסטטוס שלו. אסור להניח כי האפוטרופוס שלך ב- IRA יודיע לך אם הייעוד הוא דו-משמעי או שאינו עומד בדרישות. ברוב המקרים הבחינה בבעיה רק ​​לאחר שבעל החשבון נפטר והנהנה מוכן לתבוע את הנכסים. בכך שאתה רואה כי ייעודו של המוטב שלך תקין, אתה עוזר להבטיח כי הנהנה יוכל לגשת לנכסים בכל עת.