תוכן העניינים
- סוגי מתנות
- איך לתת
- בשורה התחתונה
מחפש דרכים חדשות להבדיל את עצמך כיועץ? פילנתרופיה ונתינה לצדקה חשובים לרבים מלקוחותיכם, אך הם אינם מהשורה הראשונה עבור יועצים רבים. עזרה ללקוחות לעמוד ביעדי הצדקה שלהם היא לא רק הדבר הנכון לעשות, אלא שעזרה להם לעשות זאת בדרך הנכונה יכולה להוסיף ערך פיננסי משמעותי.
הנה כמה דברים שכדאי לקחת בחשבון כשאתה ניגש לשיחה על מתן עם הלקוחות שלך.
Takeaways מפתח
- מתן צדקה הוא דרך נהדרת עבור אנשים לסייע למטרות טובות תוך צמצום חשיפת המס שלהם. קיימים רכבים פילנתרופיים רבים שיועצים פיננסיים יכולים להמליץ עליהם ללקוחות המעוניינים. לדעת אילו סוגים של מתנות לצדקה זמינות וכיצד להעביר אותם למוסמכים ארגונים הם חובה. אנו מסכמים רבים מאלה להלן.
סוגי מתנות
אמנם ישנם מספר רכבים וטכניקות הניתנים לשילוב בתוכנית האחוזה של הלקוח שלך, אך לקוחות רבים ממוקדים כיצד הם יכולים לתרום בעודם בחיים.
כסף מזומן
היא התרומה הבסיסית ביותר והיא אחת שרוב הלקוחות מכירים. כידוע, מתן מזומן כרוך בכתיבת צ'ק לצדקה או לארגון מוסמך אחר המס שבחר.
ניירות ערך מוערכים
ניתן להעניק מתנות של מניות מוערכות של מניות בודדות, קרנות נאמנות, תעודות סל או קרנות סגורות לארגונים מוסמכים. לאחר פנייה ישירה לארגון בכדי לאשר שמצוידים לקבל מתנות מסוג זה, עבדו עם הלקוח שלכם בכדי להקל על העברת המניות מחשבונם לחשבון התיווך של הארגון.
זה יכול להיות פיתרון נהדר עבור לקוחות עם אחזקות בסיס מוערכות מאוד. הלקוח שלך מקבל את הטבת המס של תרומת הצדקה על סמך שווי השוק של המניות בעת ביצוע התרומה. הוא או היא גם לא יהיו כפופים לרווחי ההון שהם היו חווים אם האבטחה הייתה נמכרת על הסף. זה יכול להיות סכום ניכר עבור ניירות ערך שמוחזקים מספר שנים עם בסיס עלות נמוכה במיוחד.
מתנות של נכסים או נכסים אחרים
לקוחות יכולים גם לבחור להעניק נכסים לא מאוגדים. במקרה של נדל"ן, מניות בעסק בבעלות פרטית, אומנות או פריטי אספנות, שווי הנכס בזמן המתנה הוא השתתפות עצמית, כמו ניירות ערך הנסחרים בבורסה. כמו כן, כמו ניירות ערך הנסחרים בפומבי, הלקוח לא יחויב במס רווחי הון בשל סכום הערכה לא ממומשת של נכסים אלה.
עם זאת, שימו לב כי הצדקה לבחירת הלקוח שלכם צריכה להיות מסוגלת לקחת נכסים מסוג זה במתנה. עדיף לעבוד עם הלקוח שלך כדי ליצור קשר עם הארגון ולאשר שזה המצב.
באופן כללי, תצטרך אז צד ג 'לבצע הערכת נכס שייתרם כדי לקבוע את ערכו. יתרון בתרומת נכסים מסוג זה הוא שטכניקה זו יכולה לספק נזילות מעבר למה שעשוי להיות זמין בשוק.
איך לתת
לדעת מה לתת זה הצעד הראשון. השנייה היא ההבנה כיצד להעביר מתנה מוסמכת בעלת השלכות המס הטובות ביותר.
מתן ישירות לארגון
תרומות ישירות הן אולי סוג הנתינה הנפוץ ביותר. כאשר מתנה של לקוח במזומן, ניירות ערך או נכסים אחרים נעשית ישירות לארגון, הארגון לוקח את המזומנים, או את הערך שמומש ממסירת הנכסים או ניירות הערך, ומכניס כסף זה לעבודה בקנה אחד עם ייעודו.
תורמים מומלצים
קרנות מומלצות לתורמים (DAF) הן קרנות פילנתרופיות שהוקמו כארגון צדקה ציבורי. רבים מהאפוטרופוסים הגדולים, כמו צ'רלס שוואב ו- Fidelity, מציעים גרסה של קרנות אלה שלוקחות מתנות תורמות ומשקיעות את הכסף מטעם התורמים. בהתאם לקרן, התורמים יכולים לבחור מבין אפשרויות ההשקעה שמציעה הקרן או להשקיע את הכסף באופן שהציע יועץ.
תורמים יכולים בדרך כלל לייעד את מקבל / ת התרומות שלהם: מרבית ארגוני הצדקה זכאים, בתנאי שהם עומדים בדרישות מס הכנסה. אף על פי שאינה ישירה במתנה במזומן, DAFs מאפשרים לתורמים לתת תרומות בשווי של כמה שנים בפעם אחת, ולקבל אשראי עבור המתנה לצרכי מס בשנת התרומה, אך מפיצים את תרומותיהם על פני מספר שנים. הארגון המקבל נהנה מכל הערכה בחשבון ההשקעה. זה מאפשר ללקוחות "לקבץ" ניכויים לשנים ספציפיות על מנת להבטיח שהם מסוגלים לפרט ניכויים לפני שינויים בחוק המס. במקרים מסוימים, קרנות המייעצות לתורמים יכולות לקבל גם נכסים לא נזילים, מה שמספק מקור נזילות גם לתורמים.
הפצות צדקה מוסמכות
חשבונות פרישה אינם רכב פילנתרופי, אך קיימת דרך עבור לקוחות אשר נדרשים לחלק רווחים מ- IRA או 401 (k) למזער את המס על הפצות המינימום הנדרשות שלהם (RMD). לקוחות שעשויים להיות מעוניינים יעידו את כל ה- RMD שלהם או חלקם לעבר ארגון צדקה זכאי.
אמנם הם לא יקבלו ניכוי בגין הסכום שנתרם, אך סכום זה מופחת מהחלק החייב במס של ה- RMD. המגבלה בהפצות אלה היא 100, 000 $ לשנה.
בשורה התחתונה
עבודה עם לקוחותיך בכדי לממש את כוונות הצדקה שלהם היא שירות חיוני לספק כחלק משירותי התכנון והייעוץ הכוללים שאתה מציע. תכנון צדקה יכול לספק יתרונות כספיים בנוסף לשביעות הרצון בעזרה לאחרים עבור לקוחותיך.
