מהי תזרים מזומנים שנשמר?
תזרים מזומנים שמור (RCP) הוא מדד לשינוי נטו במזומנים ונכסים שקולים במזומן בסוף תקופה פיננסית. זה ההבדל בין המזומנים הנכנסים והיוצאים לתקופה. תזרים מזומנים שנשמר כולל את יתרת המזומנים לאחר שישות משתמשת במזומן לצורך הוצאות והחזרת מזומנים לספקי הון, כגון פירעון התחייבויות חוב או תשלום דיבידנדים. זה משמש בדרך כלל להשקעה מחדש בפרויקטים חיוביים של ערך נוכחי (NPV) ובכך להרחיב את העסק.
הבנת תזרים מזומנים שמור (RCP)
תזרים מזומנים שנשמר הוא אינדיקציה טובה למזומנים העומדים לרשות ההשקעה מחדש במאמצי צמיחה וחדשנות בעתיד. זוהי מדד שימושי בעת יצירת תקציב, מדידת הצלחה כלכלית וחיזוי הכנסות והוצאות עתידיות. כאשר לחברה אין תזרים מזומנים שנשמר חיובי ומעוניין לממן פרויקטים חיוביים של ה- NPV, יתכן ויהיה צורך לגור לשוקי ההון כדי לגייס כספים נוספים. זוהי שיטה יקרה יותר, שכן מזומנים שהוחזקו הם כמעט תמיד המקור הזול ביותר לכסף חדש.
