זיכוי המס של החוסך: תמריץ לחיסכון לפרישה

להלן תמריץ נוסף לחיסכון לפרישה - זיכוי מס שאינו ניתן להחזר כספי המכונה אשראי תרומת החיסכון לפרישה ("אשראי החוסך" בקיצור). עמד בדרישות ההכנסה והכסף בפועל יוצא מחשבון המס שלך.

בואו נודה בזה: מימון תכנית פרישה אינו תמיד בראש סדר העדיפויות, וייתכן שתזדקק להכנסתך הפנויה לכיסוי צרכים מיידיים יותר. אבל ההזדמנות הזו ממש מגדילה את המקרה לפינוי מקום לחיסכון בפנסיה. למה? מכיוון שזיכוי זה מגיע בנוסף לניכוי מס שתקבלו בגין תרומותיך לתכנית IRA מסורתית או לתמיכה בחסות מעביד. האשראי והניכוי שלך מפחיתים את חבות המס שלך למס הכנסה ומקזזים את עלות המימון של חשבון פרישה.

Takeaways מפתח

• האשראי של החוסך הוא זיכוי מס לנישומים זכאים התורמים לתכנית פרישה בחסות מעביד, או לרשות IRA מסורתית ו / או. סכום הזיכוי מבוסס על תרומות תכנית הפרישה שלך, סטטוס הגשת מס והכנסה ברוטו מותאמת (AGI). כל מי שהוא מתחת לגיל 18, סטודנט במשרה מלאה או תלוי בתביעת החזר מס של מישהו אחר אינו זכאי לזיכוי זה. לא ניתן לשקול כספי חיסכון של החוסך בכספי ההפרשה, ההעברות וההפצה לקופות הפרישה מסוימות.

מה האשראי של החוסך?

זיכוי המס של החוסך הוא זיכוי מיסים שאינו ניתן להחזר כספי העומד לרשות הנישומים הזכאים המביאים תרומות לדחיית שכר לתכנית בחסות 401 (k), 403 (b), פשוט, SEP או תוכנית 457 ממשלתית ו / או תורמים תרומות ל IRAs מסורתיים ו / או רוטים. החל משנת 2018, גם תרומות לחשבונות ABLE, שהם חשבונות חיסכון המועילים במס לאנשים עם מוגבלות ומשפחותיהם, זכאים אף הם.

האשראי שווה 10%, 20% או 50% מהתרומה הכשירה שלך, עד לסכום כולל של 2, 000 $ (4, 000 $ אם נשואים הגשת במשותף), מה שאומר שזה לא יכול להיות יותר מ- 1, 000 $ (או 2, 000 $ אם נשוי הגשת במשותף; ראה את הטבלה שלהלן). סכום האשראי המקסימלי הוא הנמוך מבין 1, 000 דולר או סכום המס שהיית צריך לשלם ללא הזיכוי. אשראי החזר כספי ואשראי האימוץ אינם נלקחים בחשבון בקביעת סכום אשראי החוסך.

מי זכאי?

כדי להיות זכאי לזיכוי של החוסך, עליך להיות בן 18 לפחות עד סוף שנת המס הרלוונטית, לא סטודנט במשרה מלאה, ולא לטעון כתלות בתמורה של משלם המס אחר. על התלמידים לבדוק עם בית הספר בו הם לומדים כדי לקבוע את הגדרתו "במשרה מלאה" (זה יכול להשתנות) ולקרוא את ההוראות לטופס מס הכנסה 8880 להגדרתו.

הקריטריון הנוסף לזיכוי הוא שההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI) לא צריכה לעבור את המגבלות הבאות:

2019
שיעור אשראי	נשוי ומגיש חזר משותף	קבצים כראש משק בית	סרטים אחרים
50%	עד 38, 500 דולר	עד 28, 875 דולר	עד 19, 250 דולר
20%	38, 501 דולר - 41, 500 דולר	28, 876 $ - 31, 125 $	19, 251 $ - 20, 750 $
10%	41, 501 $ - 64, 000 $	31, 126 $ - 48, 000 $	20, 751 $ - 32, 000 $
0%	יותר מ 64, 000 $	יותר מ 48, 000 $	יותר מ 32, 000 $