מה זה IRA של בן זוג?
IRA בן זוג הוא אסטרטגיה המאפשרת לבן / בת זוג עובדים לתרום ל- IRA בשם בן / בת זוג שאינו עובד כדי לעקוף את דרישות ההכנסה. זה יוצר חריגה מההפרשה כי אדם חייב להרוויח הכנסה כדי לתרום ל- IRA. ההכנסה של בן הזוג העובד, לעומת זאת, חייבת להיות שווה או עולה על סך כל תרומות ה- IRA שהועברו בשני בני הזוג.
IRAs של בני זוג הם רק רוט רגילים או IRAs רגילים המשמשים זוגות נשואים. הם אינם חשבונות משותפים; כל IRA מוגדר על שם בן / בת זוג. לשנים 2019 ו- 2020 השימוש באסטרטגיית IRA של בני זוג מאפשר לזוגות שנשואים להגיש הגשה משותפת לתרום 12, 000 $ ל- IRAs לשנה - או 14, 000 $ אם הם בני 50 ומעלה עקב הפרשת התרומה לתפוס.
Takeaways מפתח
- IRAs של בני זוג מאפשרים לבני זוג עובדים לתרום ל- IRA עבור בן זוג שאינו עובד. IRAs של בני זוג זהים ל- Roth או IRAs מסורתיים אך מיועדים לזוגות נשואים. על בני זוג להגיש החזרים משותפים כדי לתרום ל- IRA של בן זוג.
איך עובד IRA של בן זוג
על בני הזוג להגיש גם החזר מס משותף (הגשת נישואין במשותף) כדי להיות זכאים לתרומות של ה- IRA של בן הזוג. IRAs של בני זוג יכולים להיות IRAs מסורתיים או רוטים, וכפופים לאותם מגבלות תרומה שנתית, מגבלות הכנסה והפרשות לתרומות הדבקות כמו IRAs המסורתיים. אמנם לא ניתן להחזיק IRAs במשותף בשני בני הזוג, בני זוג יכולים לחלוק את חלוקות חשבונם בפרישה.
IRAs של בני זוג מאפשרים לזוגות להאיץ את חיסכון הפרישה שלהם. תוספת של 6, 000 $ לשנה לאורך 30 שנה בשיעור תשואה של 5% יכולה להוסיף למעלה מ- 400, 000 $ בעת הפרישה.
IRAs של בני זוג: איך הם עובדים
למס הכנסה יש כללים נרחבים לגבי אופן הבנייה של ה- IRA והנחיות ספציפיות לגבי אופן הפריסה של אסטרטגיות IRA של בני הזוג. על פי מס הכנסה, סכום התרומות המשולבות שלך לא יכול להיות גבוה מהתגמול החייב במס המדווח על ההחזר המשותף שלך. עיין בנוסחה בפרסום מס הכנסה 590-A. ראוי לציין שאם אף אחד מבני הזוג לא השתתף בתוכנית פרישה בעבודה, כל התרומות שלהם יהיו מנוכות.
עבור זוגות נשואים המוגשים במשותף במסגרתם בן הזוג המפרנס את תרומת ה- IRA מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה, טווח הפיזור הוא 104, 000 עד 124, 000 $ לשנת 2020, עלייה מ- 103, 000 $ ל- 123, 000 $ לשנת 2019, לפי מס הכנסה.
עבור תורם של ה- IRA שאינו מכוסה על ידי תוכנית פרישה במקום העבודה ונשוי למי שכן, הניכוי מושלב בהדרגה אם הכנסתם של בני הזוג נע בין 196, 000 ל 206, 000 $ לשנת 2020, עלייה מ 193, 000 $ ל- 203, 000 $ לשנת 2019.
מגבלות התורמים והמועדים המשותפים ל- IRA של Spousal
לשנים 2019 ו- 2020 כל מחצית הזוג המנצל אסטרטגיית IRA של בני זוג יכול לתרום 6, 000 דולר בשנה. כל אדם רשאי לתרום 1, 000 דולר נוספים אם הם בני 50 ומעלה. זה מסתכם בסכום הכולל של 12, 000 עד 14, 000 $ לשנים 2019 ו- 2020. יש לתרום עד לתאריך הגשת המס (כולל הארכות). לדוגמה, אתה יכול לתרום ל- IRA שלך ב- 2019 עד ה- 15 באפריל 2020, או מאוחר יותר אם תגיש להארכה.
מוסדות שאושרו על ידי מס הכנסה, כולל בנקים, חברות תיווך, כמה איגודי אשראי, ועמותות חסכונות והלוואות מבוטחות פדרליות מציעים IRA של בני זוג. המתווכים הטובים ביותר של Investopedia עבור IRAs מאפשרים לך להשוות מתווכים זה לצד זה כדי למצוא את זה שמתאים לצרכי ההשקעה שלך.
