מהן הדרכים הטובות ביותר להוריד הכנסה חייבת במס?

אסטרטגיות להפחתת הכנסה חייבת

כיצד להוריד מיסים הוא אחד מהדאגות התכנון הפיננסי הנפוצות ביותר בקרב יחידים ובעלי עסקים.

הניכויים הסטנדרטיים המוגדלים מכוח חוק קיצוץ ומס ומשרות סיפקו לרבים חיסכון במס (אף על פי שה- TCJA ביטל ניכויים רבים אחרים המפורשים והפטור האישי). הפוטנציאל להפחתת הכנסה חייבת במס ניתן להשיג באמצעות כמה צעדים אסטרטגיים.

Takeaways מפתח

• הדרך הפשוטה ביותר להפחתת הכנסות חייבות במס היא למקסם את החיסכון בפרישה. חשבונות הוצאות בריאות וחשבונות הוצאות גמישים מסייעים בהפחתת חשבונות המס במהלך השנים בהן מתבצעים תרומות. נותרה רשימה ארוכה של ניכויים בכדי להוריד הכנסה חייבת במס לחלק מלא או חלק משלמי מס לעצמאים.

שמור לקראת פרישה

הדרך הפשוטה ביותר להפחתת הכנסה חייבת היא למקסם את החיסכון בפרישה.

מי שהחברה שלהם מציעה תוכנית בחסות מעביד, דוגמת 401 (k) או 403 (b), יכולה לתרום תרומות לפני מקסימום עד 19, 500 דולר בשנת 2020 (19, 000 $ בשנת 2019). אלה בני 50 ומעלה יכולים לתרום הכנסות של 6, 500 דולר בשנת 2020 (6, 000 דולר לשנת 2019) מעל הגבול הזה. מכיוון שתרומות מתבצעות מראש לפני דחיית משכורת, הכסף שנחסך בחשבון פרישה בחסות מעביד הוא פשוט וישיר דרך להוריד חשבון מס.

עבור אלה ללא אפשרות לחסוך באמצעות תוכנית בחסות מעביד, תרומות לחשבון פרישה פרטני מסורתי (IRA) עשויות להיות אלטרנטיבה חכמה. התרומה המקסימאלית ל- IRA לשנת המס 2020 היא 6, 000 $ (זהה לשנת 2019), עם הפרשה לתפוסה נוספת של 1, 000 דולר נוספים עבור 50 ומעלה, ואותם תרומות מפחיתים את המסים שלהם.

נישומים (או בני זוגם) שיש להם תוכניות פרישה בחסות מעביד עשויים גם להיות מסוגלים לנכות חלק או את כל תרומת ה- IRA המסורתית שלהם מההכנסה החייבת. בהתאם להכנסותיהם, למס הכנסה ישנם כללים מפורטות לגבי האם - וכמה הם יכולים לנכות.

שקול תכניות הוצאה גמישות

ישנם מעסיקים המציעים תכניות הוצאות גמישות המאפשרות לזרוק את הכסף לפני הוצאות כמו הוצאות רפואיות.

חשבון הוצאות גמיש (FSA) מספק דרך להפחית הכנסה חייבת במס על ידי הצבת חלק מהרווחים בחשבון נפרד המנוהל על ידי מעסיק. עובד יכול לתרום עד 2, 750 דולר במהלך שנת התוכנית 2020, גידול של 50 דולר לעומת 2019.

על פי ההפרשה לשימוש או לאבד, עובדים המשתתפים לעיתים קרובות חייבים להוציא הוצאות זכאיות בסוף שנת התוכנית או לחלוט סכומים שלא הוצאו. על פי כלל מיוחד, מעסיקים עשויים להציע לעובדים המשתתפים זמן רב יותר באמצעות אפשרות העברת או תקופת חסד.

במסגרת אפשרות ההעברה עובד יכול להעביר עד 500 דולר כספים שלא השתמשו לשנת התוכנית שלאחר מכן. במסגרת אופציית תקופת החסד, יש לעובד עד חודשיים וחצי לאחר תום שנת התוכנית לחייב הוצאות זכאיות - למשל, 15 במרץ, 2020, לשנת תוכנית שתסתיים ב -31 בדצמבר, 2019. מעסיקים יכולים להציע אחת מהאפשרויות, אך לא את שתיהן, או בכלל לא.

תוכנית חיסכון בריאותי (HSA) דומה ל- FSA בכך שהיא מאפשרת תרומות לפני הטרום רפואה להשתמש בעלויות בריאות לאחר מכן. שירותי HSA זמינים רק לעובדים עם תוכניות ביטוח בריאות גבוהה להפחתה גבוהה, וניתן להפיק תרומות לשנת 2020 עד 3, 550 $ ליחידים ו -7, 100 $ למשפחות. בניגוד ליתרות ה- FSA, ניתן לגלגל את תרומות ה- HSA אם הן לא מנוצלות בשנה בה הם ניצלו.

הפוטנציאל להפחתת ההכנסה החייבת זמין בכמה צעדים אסטרטגיים.

גם ה- HSAs וגם ה- FSAs קובעים הפחתה בחשבונות המס במהלך השנים בהן מתרומות תרומות.

קח ניכויים עסקיים

רשימה ארוכה של ניכויים נותרה זמינה להפחתת ההכנסה החייבת במס עבור משלמי מיסים עצמאיים במשרה מלאה או חלקית.

ניכוי משרדים ביתיים, למשל, מחושב בשיטה פשוטה או רגילה להפחתת הכנסה חייבת במס אם חלק מהבית משמש כשטח משרדי ייעודי. העצמאים יכולים גם לנכות חלק מהעבודה העצמית שלהם. מס ועלות ביטוח בריאות, בין היתר, להוזלת הכנסה חייבת.

לעצמאים קיימים מגוון תוכניות חיסכון לפרישה, כולל 401 (K) פרטנית IRA לפנסיית עובדים (SEP). שתי האפשרויות מספקות הזדמנות להוריד הכנסה חייבת במס באמצעות תרומות לפני הכנסה ומאפשרות גבול גבוה יותר של תרומות מדי שנה.

ה- IRA ה- SIMPLE מאפשר תרומות של עד 13, 500 דולר בשנת 2020 (עלייה של 500 $ משנת 2019), בנוסף תוספת של 3, 000 $ עבור אלה שגילם מעל 50. Solo 401 (k) מאפשר תרומות של עד 19, 500 $ פטורות ממס ראשוניות לשנת 2020, גם עלייה של 500 דולר משנת 2019. SEP IRA מאפשר תרומות להפחתת מיסים של עד 25% מהפיצויים, עד 57, 000 $ (עלייה של 1, 000 דולר משנת 2019).

בעלי עסקים או בעלי הוצאות מקצועיות בעלות השתתפות עצמית יכולים לבצע רכישות או הוצאות הכרחיות הקרובות בסוף שנת 2019. זה יכול לעשות את ההבדל הגדול עבור אלה שרוכשים פריט מרכזי שעבורו ניתן להעמיד את מחיר הרכישה על הוצאות העסק.

בשורה התחתונה

רפורמת המס ביטלה ניכויים רבים ומפורטים עבור מרבית משלמי המסים, אך עדיין ישנם דרכים לנישומים לחסוך בעתיד וגם לקצץ את חשבון המס הנוכחי שלהם. בכדי ללמוד הכי הרבה על ניכויים וחיסכון במס, יש להתייעץ עם מומחה מס.