תוכן העניינים
- רענון IRA רוט
- ביצוע תרומות ל- IRA Roth
- לקיחת הפצות IRA של רוט
- השארת ירושה של IRA
- בשורה התחתונה
בשנים האחרונות, ה- IRA של רוט זינק לפופולריות רבה בקרב האמריקנים המעוניינים להרחיק כסף לפנסיה. בשנת 2016, כשליש מבעלי 42.6 מיליון חשבון הפרישה האישית בארה"ב החזיקו בגרסת רוט. עד שנת 2019, יותר ממחציתם עשו זאת, כך עולה מנתוני מכון חברת ההשקעות.
חוק הפחתת המשרות והמשרות (TCJA), שהתקבל בסוף 2017, גם סיפק דחיפה עבור רות ': שיעורי מס ההכנסה שהורדת המעשה אמורים לחזור לרמות גבוהות יותר בשנת 2026. מכיוון שרשות ה- IRA דורשות מכם לשלם מיסים על התרומות מלפנים, אך אף אחד מהם אינו נמצא בדרך לפיזור, הם עובדים היטב עבור אנשים המצפים להיות במדרגת מס גבוהה יותר ברגע שהם יפרשו. אז החוק החדש מתאים ממש ליתרון הבסיסי של רוט.
IRAs Roth מציעים יתרונות ייחודיים אחרים לחוסכים מבחינת מיסים, חלוקות ויכולת העברת עושר לדור הבא.
Takeaways מפתח
- אתה יכול להמשיך לתרום ל IRA של רוט לאחר הפרישה, כל עוד יש לך קצת הכנסה. ברגע שתגיע לגיל 59 ½ אתה יכול להתחיל לקחת משיכות פטורות ממס משתי התרומות, הרווחים מה- IRA של רוט שלך אם היה לך את החשבון לפחות חמש שנים. שלא כמו ה- IRA המסורתי, אתה אף פעם לא נדרש לקחת הפצות מ- IRA של רוט ויכול להשאיר את כל החשבון ליורשיך.
רענון IRA רוט
נתחיל בכמה יסודות של רוט IRA.
למרות שה- IRA של רוט חולק קווי דמיון רבים עם ה- IRA המסורתי, ישנם כמה הבדלים עיקריים בין שני חשבונות הפרישה.
שלא כמו ה- IRA המסורתי, התרומות שלך ל- IRA של רוט אינן ניתנות להפחתה ממס. אתה משלם את התרומות שלך מההכנסה הנוכחית שלך לאחר מס. מצד שני, אתה יכול למשוך את תרומתך בכל עת ללא קנס.
ברגע שתתחיל לקחת הפצות מוסמכות מ- IRA של רוט, לא תחויב במיסוי על הרווחים שהתרומות שלך הרוויחו במהלך השנים. IRA של רוט צובר רווחים על בסיס דחיית מס והרווחים הללו יהיו ללא מס.
כמו כן בניגוד ל- IRAs המסורתיים, אין מגבלת גיל לתרומות של Roth IRA, כל עוד הרווחת הכנסה. לבסוף, ל- IRA של רוט לא נדרשים הפצות מינימליות (RMD) במהלך חייכם.
חשבונות רוט IRA פופולריים במיוחד בקרב צעירים אמריקאים. יותר משלושה מכל עשרה משקיעים של רוט IRA הם מתחת לגיל 40, לפי ה- ICI. כמעט רבע מהתרומות של רוט IRA נעשות על ידי משקיעים בגילאי 25-34, לעומת 7.5% בלבד מההפקדות המסורתיות של IRA.
ביצוע תרומות ל- IRA Roth
כאמור, לא משנה בן כמה אתה, אתה יכול להמשיך לתרום ל- IRA של רוט שלך כל עוד אתה מרוויח הכנסה - בין אם אתה מקבל שכר כעובד צוות או 1099 הכנסה לעבודה בחוזה. זה בניגוד ל- IRA המסורתי, שאינו מאפשר תרומות ברגע שמגיעים ל- 70½, גם אם הרווחת הכנסה.
הוראה זו הופכת את רשות ה- IRA לאידיאליות עבור גמלאים למחצה שממשיכים לעבוד מספר ימים בשבוע במשרד הוותיק, או גמלאים השומרים את ידם בעבודות ייעוץ או פרילנסרים מדי פעם.
מגבלות תרומה
התרומה המקסימלית של רוט לשנת 2019 היא 6, 000 דולר, פלוס 1, 000 דולר אם אתה בן 50 ומעלה עד סוף השנה. זוהי תרומה של מה שמכונה תופסת. עבור שנת המס 2020 המספרים גדלים ל -6, 500 דולר בתוספת מגבלת ההדברה של 1, 500 דולר.
יש לתרום עד לתאריך הגשת המס לשנה שלאחר מכן, כולל הארכות. לדוגמה, אתה יכול לתרום ל IRA שלך לשנת 2019 עד 15 באפריל 2020, או מאוחר יותר אם אתה מגיש להארכה.
מגבלות הכנסה
לרשות IRA יש מגבלות הכנסה המשפיעות על השאלה ועל כמה אתה יכול לתרום. לדוגמה, לשנת המס 2019, על קבצים בודדים, למשל, להיות בעלי הכנסה ברוטו מותאמת מותאמת (MAGI) מתחת ל -122, 000 דולר כדי להיות זכאים לתרום מלא. בין $ 122, 000 ל- 137, 000 $ הם יכולים לתרום חלקית. לשנת המס 2020 המספרים מותאמים: רווקים עם MAGI מתחת ל 124, 000 $ יכולים לתרום מלא. בין 124, 000 ל 139, 000 $ הם יכולים לתרום חלקית.
אתה לא יכול לשלם כסף ל- IRA של רוט אם אין לך הכנסה. אבל בן / בת הזוג שלך, אם יש לך כזה, יכול להקים ולממן רוט IRA מטעמך אם בן הזוג עדיין הרוויח הכנסה. מכיוון שלא ניתן להחזיק ברשות ה- IRA כחשבונות משותפים, רות ה- IRA של בן הזוג חייבת להיות על שמך גם אם בן / בת הזוג שלך תורם את התרומות.
אם בן / בת הזוג שלך הרוויחו הכנסה ואתה לא, בן / בת הזוג יכולים לממן עבורך את ה- RRA IRA שלך.
לקיחת הפצות IRA של רוט
אתה יכול למשוך תרומות מ- IRA של רוט שלך בכל עת - ומכל סיבה שהיא - ללא מיסים או קנסות. עם זאת, אינך יכול למשוך את הרווחים ב- IRA Roth שלך עד שאתה לפחות 59½ והחשבון פתוח כבר חמש שנים ומעלה.
עם זאת, ישנם כמה חריגים למיסים ולעונשים. במקרים מסוימים, אתה רשאי לקחת משיכות ללא מיסים ועונשין (גם חלוקות מוסמכות) מהרווחים שלך מ- Roth IRA לפני שתמלא 59, 000.
לדוגמה, אם אתה משתמש בכסף לקנייה, בנייה או בנייה מחדש של בית ראשון לעצמך או לבן משפחה, זה ייחשב כחלוקה מוסמכת. זה מוגבל ל 10, 000 $ לחיים. אתה יכול גם לקחת הפצות הוצאות השכלה גבוהה מוסמכות או אם אתה נכה.
מצד שני, אם אתה לוקח חלוקה לא מוסמכת שאינה עומדת בדרישות אלה, תצטרך לשעלול מסי הכנסה ועונש על חלוקה מוקדמת של 10%. המקור לחלוקה שאינה מוסמכת קובע את הטיפול המס החל.
השארת ירושה של IRA
מכיוון שאין חלוקות מינימליות דרושות עם IRA של רוט במהלך חייכם, אם אינכם זקוקים לכסף עבור הוצאות מחיה, תוכלו להשאיר את הכל ליורשיכם.
מכיוון ששילמתם מראש את המסים על ה- IRA של רוט, הנהנים שלכם לא ייפגעו מחשבון מס כאשר הם יקבלו הכנסה מהחשבון. זה מאפשר לך להשאיר זרם הכנסה פטור ממס לילדיך, נכדיך או יורשים אחרים.
אף שיורשים שאינם בני זוג חייבים לבצע הפצות מינימליות (RMD) הנדרשות על IRA של רות 'בירושה, הם לא יחויבו במיסוי על משיכות כל עוד הם עומדים בתקנות RMD. שוב, זה שונה מ- IRAs המסורתיים, שבהם RMDs חייבים במס עבור המוטבים, בדיוק כמו שהם עבור הבעלים המקוריים.
בשורה התחתונה
אין ספק ש- IRA של רוט מציע כמה יתרונות חשובים לאחר הפרישה. לא רק אתה יכול לקחת משיכות פטורות ממס Roth, אלא שיש לך גם גמישות מקסימאלית למתי וכמה אתה משיך.
משמעות הדבר היא שאתה יכול להשאיר חבילה נחמדה ללא מס עבור היורשים שלך, או חלוקות מעוותות בהתאם לכמות ההכנסה שאתה מקבל ממקורות אחרים כמו ביטוח לאומי, עבודה או השקעות אחרות.
ניתן לפתוח IRAs Roth לכל היותר ברוקרים, אך חלקם מספקים גישה ואפשרויות טובות יותר מאחרות. אם אתה מסתובב בסביבה, עיין ברשימה של Investopedia עם מיטב המתווכים עבור IRAs ו- Roth IRAs.
