הגדרת שיעור הפקת פני הון פנימי (icgr)

מהו שיעור ייצור ההון הפנימי (ICGR)?

שיעור ייצור ההון הפנימי (ICGR) הוא שער מתמטי ניתנת לכימות המציג כמה מהר יכול הבנק לייצר. שיעור ייצור ההון הפנימי מחושב על ידי חלוקת הרווחים הנותרים של הבנק במאזן הממוצע של ההון המשולב של כל בעלי המניות לתקופה חשבונאית נתונה. הרווחים הנותרים של הבנק נמצאים על ידי הפחתת דיבידנדים ששולמו מהרווח הנקי תוך שימוש בדוח רווח והפסד, ואילו ניתן למצוא את שווי ההון העצמי במאזן.

ICGR גבוה יותר מגדיל את הרווחיות של הבנק ומצביע על כך שיש לו הון נוסף לביצוע הלוואות חדשות.

הנוסחה לשיעור ייצור ההון הפנימי (ICGR) היא

Deen $\mathrm{אני}גזר=\frac{\text{הכנסות שמורות}}{\text{הון משולב ממוצע}}$ ICGR = רווחים מוחזקים בממוצע משולב

מה אומר לך שיעור ייצור ההון הפנימי (ICGR)?

ככל ששיעור ייצור ההון הפנימי גבוה יותר, כך הבנק מסוגל לייצר הון על מנת להלוות ללווים שמניבים לאחר מכן הכנסות ריבית חדשות לבנק. שער הייצור הפנימי משתפר עם הרווחיות הכוללת של הבנק ומושפע גם ממחיר המניה שלו מאחר ומחיר המניה קשור לערך ההון העצמי הממוצע.

דרך אלטרנטיבית לחישוב שיעור הפקת ההון הפנימי היא לקחת את יחס ההחלשה ולהכפיל את התשואה להון (ROE). יחס הניתוח הנוסף הוא מה שנשאר לאחר ששולמו דיבידנדים מהרווחים שנשארו.

דרך נוספת לחשוב על ה- ICGR היא שהיא אומרת לבנק שמסתמך רק על הון שנוצר באופן פנימי, הוא יכול להרחיב את נכסיו בסכום מסוים תוך שמירה על יחס ההון שלו. במקרה זה, ניתן לשנות את החישוב ל:

Deen ICGR = תשואה להון ∗ (יחס תשלום 1 - דיבידנד)

דוגמה לשימוש בשיעור ייצור ההון הפנימי (ICGR)

כדוגמה היפותטית, אם נקבע כי יחס ההפלגה של חברה הוא 0.80 והתשואה להון היא 17%, שיעור ייצור ההון הפנימי הוא 13.6%. לפיכך, החברה הגדילה את ההון הפנימי שלה ב 13.6%:

Deen $\mathrm{אני}גזר=0.1\mathrm{ז}\ast 0.80=0.136$ ICGR = 0.17 ∗ 0.80 = 0.136

לחלופין, נוכל להתחיל ברווחים שמוחזקים עבור חברה של 650, 000 $ ולמצוא מהמאזן כי ההון הממוצע של הבעלים לתקופה היה מוערך בסך של 4.78 מיליון דולר. שיעור ייצור ההון הפנימי יהיה אפוא 650, 000 $ / 4, 780, 000 $ = 0.136, או 13.6%. כך או כך, שתי השיטות לחישוב ה- ICGR של החברה מניבות את אותה התוצאה.