הגדרת העברת אירה

מהי העברה של IRA?

העברה של IRA (או העברת IRA) מתייחסת כאשר אתה מעביר כסף מחשבון פרישה פרטני (IRA) לחשבון אחר. ניתן להעביר את הכסף לסוג אחר של חשבון פרישה, לחשבון תיווך או לחשבון בנק. כל עוד הכסף נכנס לחשבון אחר מסוג דומה, ולא מתבצעת חלוקה לחלוקה כלשהי, ההעברה אינה כרוכה בעונש או בתשלום.

ניתן לבצע העברה של IRA ישירות לחשבון אחר. העברות IRA יכולות לכלול גם חיסול כספים להפקדת הון בחשבון חדש. שירות ההכנסות הפנימיות (IRS) קבע כללי העברה של IRA, אשר נדונו בהמשך.

Takeaways מפתח

• העברה של IRA (או העברת כספים) היא כאשר אתה מעביר כסף מחשבון IRA לחשבון פרישה או IRA אחר. העברות בדרך כלל הן בחינם אם מתבצעות לחשבונות מסוג דומה. יש לבצע העברותIRA תוך 60 יום כדי להימנע מעונשי מס. חלוקה מינימאלית נדרשת לא ניתנת לגלול.

הבנת העברות IRA

המשקיעים מקימים חשבונות IRA כדי לחסוך לפרישה. משקיעים יכולים לבחור מבין שני סוגים בסיסיים של חשבונות IRA: IRA מסורתי או IRA של רוט. השקעה באמצעות שני ה- IRAs פירושה השלכות מס שונות שיכולות להיות שיקול חשוב אם משקיע יבחר לבצע העברה של IRA. כל ה- IRA נועדו להתחיל בתשלומים בגיל 59½. חלוקות שנלקחו לפני כן על ידי המשקיעים עשויות להיות כרוכות בעונשי משיכה מוקדמים.

IRA מסורתי

ב- IRA מסורתי, השקעות נעשות עם הכנסה לפני מס. תרומות ל- IRA מסורתיות ניתנות לרוב לניכוי מס בשנת התרומה עד גבול מסוים. לשנים 2019 ו- 2020 אנשים מתחת לגיל 50 יכולים לתרום עד 6, 000 $ ובני גיל 50 ומעלה יכולים לנכות עד 7, 000 $.

המשיכות ממוסות בשיעור מס ההכנסה של בעל החשבון בעת ​​המשיכה. כל משיכה או חיסול מוקדמים של IRA מסורתי יחויבו במס בשיעור המס הרגיל בתוספת קנס של 10%.

רוט IRA

ב- IRA של רוט, השקעות נעשות בדולרים לאחר מס. מכיוון שההשקעות מבוצעות לאחר מס, המשיכות הינן פטורות ממס בעת הפרישה. אם בעל חשבון יבחר לחסל לפני גיל 59 ½, הוא לא יצטרך לשלם מיסים על הכספים שהופקדו, אם כי כל הכסף שנרוויח באמצעות הכנסות מההשקעה יחויב במיסוי בשיעור השולי וככל הנראה יהיה עונש של 10%.

העברות IRA יכולות להיות פשוטות כאשר הן נעשות בין סוגים נפוצים של חשבונות. בעל חשבון יכול להעביר IRA מסורתי מספק אחד למשנהו ללא עלויות. כך גם ב- IRA של רוט, שניתן גם להעביר בקלות מספק אחד למשנהו כל עוד סוג החשבון זהה. העברות IRA יכולות להיות מורכבות כאשר הן כרוכות בחיסולים או המרות.

למסמכי ה- IRA המסורתיים יש השלכות המס הגדולות ביותר אם הם מומרים לרוט או מחוסלים. על המשקיעים להמיר IRA מסורתית ל- IRA רוט חייבים לשלם את מיסי ההכנסה הקשורים ל- IRA המסורתי לפני שהם מפקידים כספים ב- IRA של רוט. גם משקיעים שמבצעים פירוק מ- IRA מסורתי למימון חשבון תיווך יצטרכו לשלם את המסים. ניתן להתקבל העברות בעין מחשבון לחשבון, אולם השלכות המס עדיין חלות.

כללי העברה של IRA

• כשאתה שוקל העברה של IRA, המכונה גם הצגה של IRA, זכור את כללי מס הכנסה הבאים: ניתן יהיה לגלגל את כל ההפצות למעט חלוקת המינימום הנדרשת וכל חלוקה של עודף תרומות ורווחים קשורים. יש להפקיד את ההעברה בחדש חשבון תוך 60 יום. רק העברה אחת עשויה להתבצע לתקופה של 12 חודשים. זה חל על כל חשבונות ה- IRA שבבעלותך. ניתן להעביר את הכסף לרוב סוגי חשבונות ה- IRA והפרישה. תוכנית הפרישה שלך אינה נדרשת לקבל את ההעברה שלך.