השקעות בחו"ל מונעות לעיתים קרובות בתקשורת, המציירת תמונה של משקיעים המתחמקים ממס שמגניבים את כספם באופן לא חוקי עם איזו חברה מוצלת שנמצאת על אי קריבי. אמנם נכון שתמיד יהיו מקרים של עסקאות מוצלות, אך הרוב המכריע של ההשקעות בחו"ל הוא חוקי לחלוטין.
השקעה בחו"ל, על אף המוניטין הגרוע שלה, היא דרך חוקית, יעילה להשקיע בגופים הזמינים רק מחוץ למדינת מולדתך.
השקעות בחו"ל: סקירה כללית
השקעה בחו"ל מתייחסת למגוון רחב של אסטרטגיות השקעה המנצלות יתרונות המוצעים מחוץ למדינת הבית של המשקיע. לא חסרים הזדמנויות להשקעה שמציעות חברות offshore מכובדות שהן תקינות מבחינה פיננסית, נבדקות זמן, והכי חשוב, משפטיות.
בהתאם למצבך, השקעה בחו"ל עשויה להציע לך יתרונות רבים כולל הטבות מס, הגנה על נכסים ופרטיות. החסרונות כוללים הגדלת הבדיקה הרגולטורית בקנה מידה עולמי ועלויות גבוהות הקשורות לחשבונות בחו"ל.
היתרונות של השקעות בחו"ל
יש כמה סיבות לכך שאנשים משקיעים מחוץ לחוף:
יתרונות מס
מדינות רבות (המכונות מקלטי מס) מציעות תמריצי מס למשקיעים זרים. שיעורי המס החיוביים במדינה מחוץ לחוף נועדו לקדם סביבת השקעות בריאה המושכת עושר חיצוני. עבור מדינה זעירה עם מעט מאוד משאבים ואוכלוסייה קטנה, משיכת משקיעים יכולה להגדיל באופן דרמטי את הפעילות הכלכלית.
Takeaways מפתח
- השקעות בחו"ל הן מעבר לאמצעים של רבים אך העשירים ביותר של המשקיעים. היתרונות כוללים הטבות מס, הגנה על נכסים, פרטיות ומגוון רחב יותר של השקעות. גורמים נוספים כוללים עלויות גבוהות וביקורת רגולטורית מוגברת שעומדת בפני תחומי השיפוט והחשבונות בחו"ל.
במילים פשוטות, השקעה בחו"ל מתרחשת כאשר משקיעים בחו"ל יוצרים תאגיד במדינה זרה. התאגיד משמש כקליפה לחשבונות המשקיעים, ומגן עליהם מפני נטל המס הגבוה שיוטל במדינת מולדתם. מכיוון שהתאגיד אינו עוסק בפעילות מקומית, מוטל עליו מעט מאוד או לא. חברות זרות רבות נהנות אף הן ממעמד פטור ממס כאשר הן משקיעות בשווקים בארה"ב. ככאלה, ביצוע השקעות באמצעות תאגידים זרים יכול להחזיק ביתרון מובהק על פני השקעות כאינדיבידואל.
הגנת נכס
מרכזי חוץ הם מיקומים פופולריים לארגון מחדש של בעלות בנכסים. באמצעות נאמנויות, קרנות או תאגיד קיים, ניתן להעביר בעלות על עושר אינדיבידואלי. אנשים רבים המודאגים מתביעות משפטיות, עיקול מלווים או נושים שגובים על חובות עומדים בוחרים להעביר חלק מנכסיהם מאחוזותיהם האישיות לגוף המחזיק אותו מחוץ למדינת מולדתם.
על ידי העברת העברות בעלות על הנייר, אנשים אינם רגישים יותר להתקפים או צרות ביתיות אחרות. אם הנאמן הוא תושב ארה"ב, סטטוס הנאמנים שלו מאפשר להם לתרום לאמונם מחוץ לארה"ב ללא מס הכנסה. עם זאת, נאמן של קרן להגנה על נכסים בחו"ל ימוסה עדיין על הכנסות הנאמנות (ההכנסות הנעשות מהשקעות תחת גוף הנאמנות), גם אם הכנסה זו לא חולקה.
סודיות
תחומי שיפוט רבים מחוץ לחוף מציעים את היתרון המשלים של חקיקת סודיות. מדינות אלו חוקקו חוקים המבקשים סודיות עסקית ובנקאית קפדנית. אם נפרם סודיות זו, יש השלכות חמורות על הצד הפוגע. דוגמה להפרת סודיות בנקאית היא חשיפת זהויות לקוחות. חשיפת בעלי מניות היא הפרה של סודיות תאגידית בתחומי שיפוט מסוימים.
עם זאת, סודיות זו אינה אומרת שמשקיעים בחו"ל הם עבריינים שיש להם מה להסתיר. חשוב לציין כי חוקים בחו"ל יאפשרו גילוי זהות במקרים ברורים של סחר בסמים, הלבנת הון או פעילויות בלתי חוקיות אחרות. מנקודת מבטו של משקיע בעל פרופיל גבוה, עם זאת, שמירת המידע, כמו זהותו של המשקיע, בסתר תוך צבירת מניות של חברה ציבורית יכולה להציע למשקיע יתרון כספי משמעותי (ומשפטי). משקיעים בעלי פרופיל גבוה לא אוהבים את הציבור הרחב בידיעה באילו מניות הם משקיעים. משקיעים רב-מיליונרים לא רוצים שקבוצה של דגים קטנים שרוכשים את אותם מניות שהם מכוונים לרכישת מניות בנפח גדול. הדגיגית הקטנה מעלה את המחירים.
מכיוון שמדינות אינן נדרשות לקבל את החוקים של ממשלה זרה, תחומי השיפוט בחו"ל הם, ברוב המקרים, חסינים מפני החוקים שעשויים לחול במקום בו הוא משקיע. בתי משפט בארה"ב יכולים לקבוע סמכות שיפוט בכל נכס שנמצא בתוך גבולות ארה"ב. לכן, זה נכון להיות בטוח שהנכסים שמשקיע מנסה להגן לא מוחזקים פיזית בארצות הברית. מצד שני (ראה להלן), הנכסים המוחזקים בחשבונות בנק זרים עדיין מוסדרים על פי החוק של ארצות הברית.
גיוון השקעות
במדינות מסוימות, התקנות מגבילות את הזדמנויות ההשקעה הבינלאומיות של האזרחים. משקיעים רבים חשים שמגבלה כזו מפריעה להקמת תיק השקעות מגוון באמת. חשבונות בחו"ל הם הרבה יותר גמישים, ומאפשרים למשקיעים גישה בלתי מוגבלת לשווקים בינלאומיים ולכל הבורסות הגדולות.
נוסף על כך, ישנן הזדמנויות רבות במדינות מתפתחות, במיוחד באלה שמתחילות להפריט מגזרים שהיו בעבר בשליטת הממשלה. הנכונות של סין להפריט כמה תעשיות בפרט גורמת למשקיעים לזלול בשוק הצרכנים הגדול בעולם.
תחומי שיפוט בחוץ, כמו איי בהאמה, ברמודה, איי קיימן והאי מאן, הם מיקומים פופולריים שידועים כמי שמציעים הזדמנויות השקעה מאובטחות למדי.
חסרונות של השקעות בחו"ל
בעוד שלשכונה של השקעות ונכסים בתחום שיפוץ בחוץ יש יתרונות, יש גם חסרונות שיש לקחת בחשבון.
הגדלת הבדיקה הרגולטורית
בשנים האחרונות ממשלת ארה"ב התוודעה יותר ויותר להכנסות המס שאבדה מהשקעה בחו"ל ויצרה חוקים מוגדרים ומגבילים יותר הסוגרים את פרצות המס. הכנסות מהשקעות שהושגו בחו"ל הן כיום במוקד הן של הרגולטורים והן של חוקי המס.
דוגמא היא חוק הציות למיסוי בחשבון החוץ האמריקאי (FATCA). FATCA מחייב אזרחי ארה"ב בבית ומחוצה לה להגיש דוחות שנתיים על כל החזקות בחשבון זר.
על פי נתוני שירות ההכנסות הפנימיות בארה"ב (IRS), אזרחי ארה"ב ותושבים חייבים במס על כל העולם שלהם הכנסה. כתוצאה מכך, ניתן להעמיד לדין משקיעים המשתמשים בגורמים בחו"ל כדי להתחמק ממס הכנסה פדרלי בארה"ב על רווחי הון. לפיכך, על אף שהוצאות התאגיד הנמוכות של חברות מחוץ לארץ יכולות לתרגם לרווחים טובים יותר עבור המשקיעים, מס הכנסה טוען כי אסור לתת לנישומים אמריקאים להתחמק ממסים על ידי העברת החבות המס הפרטנית שלהם לגורם זר כלשהו.
לארגון לשיתוף פעולה ופיתוח כלכלי (OECD) וארגון הסחר העולמי (WTO) יש גם כללים המחייבים את הבנקים לדווח על מידע על לקוחותיהם הזרים, אך כל מדינה מצייתת לחוקים אלה בדרכים שונות ובמעלות שונות.
עדיין יש פרצות מס, אך הרוב מצטמצמים יותר ויותר מדי שנה.
עלות
חשבונות בחו"ל אינם זולים להגדרה. תלוי ביעדי ההשקעה של האדם ובתחום השיפוט אותו הם בוחרים, יתכן ויהיה צורך להקים תאגיד בחו"ל וזה יכול להיות שכר טרחה משפטי תלול ודמי רישום של חברות או חשבונות. במקרים מסוימים, המשקיעים נדרשים להחזיק נכס (מגורים) במדינה בה יש להם חשבון חוץ או להפעיל חברת אחזקות.
יתר על כן, חשבונות רבים מחוץ לחו"ל דורשים השקעות מינימליות בין 100, 000 ל -1 מיליון דולר. עסקים שמרוויחים כסף כדי להקל על השקעות בחו"ל יודעים שההיצע שלהם מבוקש מאוד על ידי עשירים מאוד והם גובים בהתאם.
שיקולים מיוחדים
יותר ממחצית הנכסים וההשקעות בעולם מוחזקים בתחום השיפוט של החוץ. לחברות מוכרות היטב יש הזדמנויות השקעה ביישובים מחוץ לחוף.
ובכל זאת, כמו כל מהלך השקעה שאתם מבצעים, השתמשו בשכל הישר ובחרו בחברת השקעות מכובדת. כדאי גם להתייעץ עם יועץ השקעות מנוסה ובעל מוניטין, רואה חשבון ועורך דין המתמחים בהשקעות בינלאומיות.
