מהו SEC טופס N-6
טופס SEC N-6 הוא טופס שחשבונות נאמנות מסוימים חייבים להגיש לנציבות ניירות ערך (SEC). כסוכנות רגולטורית שנוסדה כדי לסייע במניעת הונאה וסוגים אחרים של הונאה הכרוכים במניות, ה- SEC עוקבת אחר פעילויות וניהול רשומות של חברות הסוחרות מניות ציבוריות בארצות הברית.
שוברים את ה- SEC טופס N-6
טופס SEC N-6 הוא מסמך שיש להגיש על ידי חשבונות נפרדים שהם נאמני השקעה ביחידות המציעים חוזי ביטוח חיים משתנים. מטרת טופס זה היא לספק למשקיעים מידע שיכול לעזור להם להחליט אם להשקיע בחוזה ביטוח חיים משתנה.
טופס זה הוא רק דוגמא אחת למה שמכונה הגשת SEC. הגשות אלה הן הצהרות או מסמכים רשמיים, שיכולים לכלול דברים כמו דוחות תקופתיים, הצהרות רישום ומסמכים הכרוכים בגילוי סיכונים. בארצות הברית, הממשלה הפדרלית דורשת הגשת מסמכים אלה ונגישים למשקיעים פוטנציאליים לטובת גילוי מלא. המשקיעים בוחנים את כל המסמכים הללו כדרך להעריך את הרקורד של החברה, להעריך את מצבה הכלכלי הנוכחי, וגם לנסות ולחזות את ביצועי המניות של החברה בעתיד הקרוב.
חלקים מטופס SEC N-6
טופס SEC N-6 מורכב משלושה חלקים עיקריים.
על חלק א 'של הגשתו זו, התשקיף, להכיל מידע כתוב בבירור על ההשקעה שהמשקיע הממוצע, אשר אולי אינו בעל רקע מיוחד בתחום הכספים או המשפט, יכול להבין. עליו לספק גילוי מאוזן של ההיבטים החיוביים והשליליים של חוזי ביטוח חיים משתנים, כולל מידע על סיכונים ותועלות, אגרות, פרמיות, הטבות מוות, ערכי חוזה, כניעה, הלוואות, קדימה והשבתה מחדש, מיסים והליכים משפטיים. בדומה להגשת תיוק אחרים, מסמך זה צריך לדבוק בהנחיות בחוק ניירות ערך כלל 421 (ד), המכונה הכלל האנגלי הרגיל, המכתיב כי הניסוח צריך להיות ברור, תמציתי ומובן בקלות.
חלק ב מספק מידע נוסף שעשוי לעניין משקיעים מסוימים, כגון דוחות כספיים ומידע על פרמיות, חתמים והלוואות. לבסוף, חלק ג מכיל מידע על דירקטורים, שיפוי, ייצוג שכר טרחה ועוד.
חברות העומדות בקריטריונים הספציפיים חייבות למלא ולהגיש את טופס SEC N-6, שהוא מסמך הנדרש על פי חוק חברת ההשקעות משנת 1940 וחוק ניירות ערך משנת 1933. כדי לעמוד בהתחייבויות הגשת SEC, טופס SEC N-6 חייב הושלמו והוגשו בפורמט אלקטרוני באתר SEC. ה- SEC מעמיד את המידע הכלול בהגשות אלו לציבור.
