מהו עונש נסיגה?
עונש משיכה מתייחס לכל עונש שנגרם על ידי אדם בגין משיכה מוקדמת מחשבון שנכלא לתקופה מוגדרת, כמו בהפקדה לזמן במוסד פיננסי, או כאשר משיכות כאמור כפופות לעונשים על פי חוק, כגון מ- IRA.
איך עובד עונש נסיגה
קנס משיכה יכול להשתנות בהתאם לסוג הכספים או המכשיר הפיננסי שמעורבים בו, יחד עם גורמים אחרים. העונש יכול להיות בצורה של חילוט ריבית או סכום דולר בפועל. כשאתה פותח חשבון או משתתף בתוכנית פרישה, בדרך כלל תקבל תיעוד מעמיק המפרט את כל תנאי ההסדר או החוזה. בדרך כלל זה כולל פרטים על מה מהווה משיכה מוקדמת, ואילו עונשים, אם בכלל, היית נדרש אם תחליט לבצע משיכה מוקדמת מאותו חשבון.
לדוגמא, משיכה מוקדמת מתעודת הפיקדון ברוב המוסדות הפיננסיים תביא לכך שהלקוח יחסל ריבית למשך תקופה שבין חודש למספר חודשים. באופן כללי, ככל שתקופת תעודת ההפקדה הראשונית ארוכה יותר, תקופת חילוט הריבית הייתה ארוכה יותר.
קנסות משיכה בגין חשבונות IRA
במקרה של IRAs, על משיכות לפני גיל 59½ עונש של 10%. כמובן שתצטרך לשלם גם מיסים על הכנסה על הסכום שנמשך - מה- IRA המסורתי או 401 (K) - מכיוון שזה ייחשב כהכנסה חייבת במס. הסכום שתשלם יהיה תלוי בסך ההכנסה השנתית שלך ובסעיף מס ההכנסה העוקב.
שירות הכנסות הפנימיות (IRS) מאפשר לבצע חריגים מסוימים לעונשי המס בגין משיכה מוקדמת של כספי ה- IRA, בנסיבות מסוימות. לדוגמא, ניתן לוותר על העונשים אם הכספים נמשכו מכיוון שהאדם איבד את מקום עבודתו וזקוק לכספים בכדי לבצע את תשלומי הפרמיה בפוליסת הביטוח הרפואי שלו. כמו כן, משיכה מוקדמת עשויה להיות פטורה מעונשי מס אם הכספים משמשים להוצאות שכר לימוד עבור בעל החשבון, בן / בת הזוג או תלויים. חלות הגבלות ותנאים מסוימים, לכן חשוב לבדוק את הכללים שקבע מס הכנסה לפני שננקטו פעולות הכרוכות במשיכת כספים מוקדם מחשבון IRA.
חשוב לציין שלתוכנית מוסמכת, כגון 401 (k), יכולים להיות כללים ועונשים שונים להפצות מוקדמות לעומת IRA מסורתי. לדוגמה, חריג הנסיגה המוקדמת עבור IRAs אינו חל על תכניות מוסמכות עבור אלו המובטלים ומבקשים להשתמש בכספי IRA לפרמיות ביטוח בריאות.
עונש המשיכה בגין לקיחת כספים מ- IRA או מחשבונות אחרים יכול להיות תלול, ולכן כדאי לשקול אסטרטגיות אחרות להשגת כספים נחוצים שלא היו כרוכים באפשרות של עונש משמעותי.
אפשרות חלופית יכולה להיות לקחת הלוואה מוסמכת לתוכנית פרישה. תמורת ההלוואה מסוג זה אינה חייבת במס אם ההלוואה עומדת בכללים מסוימים, והחזר זה עומד על פי לוח הזמנים והתנאים הנדרשים.
