ניתוח פיננסי

יחס שארפ ויחס טריינור מודדים שניהם את שיעור התשואה המותאם לסיכון בתיק או במניה, אך הם משתמשים במדדים שונים.

הבן כיצד מחושב יחס שארפ, ואת החשיבות והשימוש בו למשקיעים בהערכת הביצועים של תיק השקעות.

גלה כיצד חלוקת ההכנסות עובדת כאשר הרווחים מופצים בין שותפים עסקיים קשורים. למד כיצד חלוקת הכנסות מתפקדת כתמריץ.

למדו אודות כללי FASB של מועצת החשבונאות הכספית להפחתות מוניטין, כיצד השתנו הכללים וחריגים.

למד על יסודות המוניטין בעולם העסקים, מהן ההשפעות החיוביות שיכולות להיות על הערך הכולל של החברה וכיצד ניתן לחשב אותו.

התחמק עמוק יותר בהגדרות של ערך בספרים וערך ספר, ולמד להבדיל בין היישומים הכספיים השונים שלהם.

ערך בספרים מנסה לערך את שווי השוק ההוגן של חברה ואילו שווי הצלה הוא כלי חשבונאי המשמש להערכת פחת.

הבן את ההבדל בין שני מדדי רווחיות, מרווח תפעולי ומרווח תרומה, ומטרת כל מדד.

יחס שארפ ויחס המידע הם שניהם כלים המשמשים להערכת שיעור התשואה המותאם לסיכון של תיק השקעות.

הבן את ההבדלים בין יחס שארפ ליחס Sortino, שתי תשואות מותאמות סיכון בחישובי ההשקעה ומתי להשתמש בכל אחת מהן.

גלה כיצד נקבע ערך יחס מחיר לספר, כיצד לפרש אותו ומה נחשב ליחס טוב לספר.

הבן את ההבדל בין יחסי הרווחיות של תשואה על הון שהועסק לתשואה על נכסים, ולמד את המשמעות של כל אחד מהם.

למדו על יחס ההון החוזר, מדידת נזילות בסיסית לייצוג הקשר הנוכחי בין נכסי החברה והתחייבויותיה.

יחס הנזילות של חברה הוא מדידה של יכולתה לפרוע את כל חובותיה עם הנכסים השוטפים שלה. יש כמה דרכים להגדיל את זה.

הבן את שיטת ההערכה של ניתוח תזרים מזומנים מוזלים ומדוע היא מתאימה יותר להערכת תעשיות או סוגים מסוימים של חברות.

הבן את המשמעות של יחס הנזילות וכיצד משתמשים בו יחד עם אמצעים אחרים כדי להגיע להערכה כוללת של חברה.

שולי הרווח הגולמי ושולי הרווח התפעולי מודדים שניהם את הרווחיות של החברה, אך יש להם הבדלים ברורים שחשוב שהמשקיעים יבינו.

למד את המתאם בין יחס מחיר לספר (P / B) לבין תשואה להון (ROE) ומדוע יכול להועיל להשתמש בשתי הערכות השווי יחד.

החזר ההון המועסק (ROCE) והחזר ההשקעה (ROI) הם שני יחסי רווחיות שהם מעבר לשולי הרווח הבסיסיים של החברה.

יחס בדיקת החומצה, המכונה גם היחס המהיר, מודד את הנזילות של חברה ומהווה מדידה שמרנית יותר מהיחס הנוכחי.

מרווח הרווח הגולמי הוא אחוז ההכנסות מעבר למחיר הטובין שנמכרו עבור חברה. עם זאת, לא כל ההוצאות נכללות במרווח הגולמי.

כוחות ההיצע והביקוש הסטנדרטיים מוגבלים בקרב יצרני האנרגיה, וזה קשור ישירות למרווח הרווח הממוצע בענף השירותים.

למדו כיצד הצעת הטבות שוליים היא כלי עסקי רב עוצמה עבור מעסיקים כדי למשוך עובדים ולשמור עליהם באיכות ובמקביל לשמור על תקורה נמוכה.

קרא על כמה מההבדלים המתודולוגיים והמעשיים העיקריים בין IFRS ו- GAAP, שתי מערכות תקני הדיווח העיקריות.

קיימות שלוש דוחות כספיים עיקריים לפי GAAP: דוח רווח והפסד, מאזן ודוחות תזרים מזומנים.

גלה מדוע GAAP דורש את בסיס הצבירה לחשבונאות ולא את בסיס המזומנים, ולמד מדוע זה חשוב לבעלי העניין.

הבן את יחס תשלומי הדיבידנד, כיצד הוא שונה מתשואת הדיבידנד וכיצד ניתן לחשב אותו מדוח רווחי החברה.

גלה כיצד לחשב יחס כיסוי של שירות חובות של החברה, או DSCR, ב- Microsoft Excel, ולמד היכן לאתר את הנתונים הכספיים המתאימים.

הבן את היסודות של מרווח הרווח הגולמי כולל פירושו כמדד לרווחיות וחישובו באמצעות Microsoft Excel.

הן הכנסות והן תזרים מזומנים משמשים כדי לעזור למשקיעים ואנליסטים להעריך את מצבה הבריאותי של החברה. עם זאת, ישנם הבדלים בין שני הערכים.

רווחים לפני ריבית, מיסים, פחת והפחתות (EBITDA) משמשים לרוב כמילה נרדפת לתזרים מזומנים, אולם הם שונים זה מזה בדרכים חשובות.

חיובי CIF אינם משפיעים על חיובי המכס. הקונה עדיין צריך לשלם מכס בין אם המשלוח מתבצע באמצעות CIF או מודל Free On Board (FOB).

ראו כיצד תזרים המזומנים ותזרים הקרנות שונים זה מזה, ומדוע ניתן להשתמש בתזרימי קרנות בצורה שונה מאוד על ידי רואי החשבון והמשקיעים.

ה- EBIT וההכנסות התפעוליות מראים את הרווחיות של החברה. למרות שהם בדרך כלל שם נרדף, ישנם מקרים בהם השניים מציעים תוצאות שונות.

למד כיצד לצאת לשילוב אנכי באמצעות מיזוג עלול להיתקל במחסומים משפטיים אם האינטגרציה נתפסת כמזיקה לתחרות באופן בלתי מוגזם.

המסחר אינו מבוסס רק על היצע וביקוש, אלא גם על משא ומתן בין חברות. שילוב אנכי יכול לבטל מקור אי וודאות זה.

המלווים והמשקיעים יכולים לחזות את הצלחתה של חברה באמצעות יישום הגיליון האלקטרוני Excel לחישוב תזרים המזומנים החופשי של חברות.

גלה כיצד האינטגרציה האנכית מאפשרת לחברות לקבל שליטה רבה יותר על עלויות הייצור, על איכות מוצריה וזרימת המידע בתהליך.

חישוב ריבועי R ב- Microsoft Excel על ידי יצירת שני טווחי נתונים לתאם. השתמש בנוסחת המתאם כדי לתאם בין שתי קבוצות הנתונים, או x ו- y.

יחס מחיר / רווח לצמיחה (PEG) הוא מדד הערכת מניות שניתן להשתמש בו כדי לקבל תחושה של ביצועי חברה.