תכנון נאמנות ונחלות

נאמנות הוויתור מאפשרת לבן / בת הזוג שנותר בחיים להכניס נכסים ספציפיים תחת הנאמנות.

מוטבים שיקול דעת הם אנשים או ישויות שמעניק נותן לנקוב בנאמנות, פוליסת ביטוח חיים או תוכנית פרישה שאינם בעלי אינטרס קנייני חוקי.

הרווח הנקי המחולק משמש להקצאת הכנסה בין נאמנות למוטביו.

נהנה מקבל מקבל הטבות מיועדות מהתחייבות חוזית מבלי שטכנית היה צד לחוזה.

קרן מומלצת לתורמים היא קרן פרטית המנוהלת על ידי צד ג ', שנוצרה לניהול תרומות צדקה מטעם ארגון, משפחה או יחיד.

מכסירה הייתה ידועה בציבור שהזמינה את האלמנה לחלק מעיזבון בעלה בהעדר צוואה.

משיכה מוקדמת היא הסרת כספים מהשקעה לזמן קצוב לפני מועד הפדיון, או סילוק כספים מחשבון השקעה נדחה ממס או מחשבון חיסכון פרישה לפני זמן שנקבע.

אמון שושלת הוא אמון לטווח ארוך שנוצר כדי להעביר עושר מדור לדור מבלי שיחולו מיסים בעיזבון.

האדם הכלכלי מתייחס לאדם אידיאליזציה ההנחה שהוא פועל באופן רציונאלי ומבקש למקסם את הסיפוק האישי, או את התועלת.

הקצאה היא תרומה של כסף או רכוש לעמותה, המשתמשת בהכנסות ההשקעה המתקבלות למטרה מסוימת.

קרן ההקצאה הינה קרן השקעה שהוקמה על ידי מוסד המבצעת משיכות שוטפות מהון מושקע למימון פעולות שוטפות.

החוק של אנגל מציע כי עם עליית הכנסות משק הבית, אחוז ההכנסה המוקצה למזון יורד ואילו הכסף חורג לסחורות או שירותים אחרים.

הקפאת עזבון היא אסטרטגיה לניהול נכסים לפיה בעל נכס שואף להעביר נכסים למוטבים שלו ללא תוצאה ממס.

נאמנות פטור מסייעת למזער או לחסל מיסי עזבון פדרליים בעיזבון של זוג נשוי. הנאמנות מחזיקה בנכסי בן הזוג הראשון למות.

מוציא להורג הוא אדם שמונה לנהל את עזבונו של נפטר. תפקידו העיקרי של המוציא לפועל הוא לבצע את הוראות ורצונו של המנוח.

פטור פירושו לשחרר מישהו מאשמה; בתחום הפיננסי, שחרור בדרך כלל פירושו להפיג מישהו ממחויבות או חובה כספית.

סעיף אקסורדיום הוא קטע בתחילת צוואה המבסס את המסמך כצוואה ומפרש כמה הנחות יסוד של המסמך.

ויזת יציאה היא מסמך שהונפק על ידי הממשלה המעניק אישור פרטני לעזוב מדינה.

משרדים משפחתיים הינם חברות ייעוץ לניהול עושר פרטיים המשרתים משקיעים נטו במיוחד.

רשלנות נאמנית היא רשלנות מקצועית כאשר אדם אינו מצליח לכבד את חובותיו ואחריותו הנאמנות.

החזר סופי למגינות הוא החזר מס שהוגש ליחיד בשנת מותו של אותו אדם.

ייפוי כוח פיננסי הוא מסמך משפטי המעניק לסוכן מהימן את הסמכות לפעול בשם המנהל בעניינים כספיים.

טיפול פיננסי ממזג מימון עם תמיכה רגשית כדי לעזור לאנשים להתמודד עם לחץ כלכלי.

כוח 5 ב 5 בנאמנות הוא סעיף נפוץ בנאמנויות רבות המאפשר למוטב הנאמנות לבצע משיכות מסוימות.

כסף שנמצא הוא סכום של מזומן או חשבון פיננסי שהמחזיק שולט בו אך שכח ממנו, ואז התגלה מחדש.

היותו מוקנה במלואו פירושו שלאדם יש זכויות לסכום ההטבה המלא, לרוב אופציות למניות, חלוקת רווחים או הטבות פרישה.

אמון מדלג על דור (GST) הוא הסכם מחייב מבחינה משפטית במסגרתו מועברים נכסים לנכדיו של הנותן (מדלגים על הילדים).

מתנה היא דבר בעל ערך הניתן לצד אחר מבלי שהציפייה למשהו בעל ערך שווה יוחלף בתמורה.

מניות מחוננות הינן מניות הניתנות מגורם אחד לצד אחר, לעיתים קרובות כחלק מאסטרטגיית תכנון עזבון או לטובת הטבות מס.

מתנה בנאמנות הינה ירושה עקיפה של נכסים למוטב באמצעות הסדר משפטי ונאמן מיוחד.

Gift causa mortis הוא מתנה של רכוש אישי שנעשה מתוך ציפייה שמי שנותן המתנה ימות בקרוב.

מתנה בין vivos, שהיא לטינית בין החיים, היא מתנה או העברת רכוש הנעשית במהלך חייו של הנותן.

מכתב מתנה הוא התכתבות כתובה המציינת במפורש שכסף שמתקבל מחבר או קרוב משפחה הוא מתנה. מכתבים כאלה קובעים כי הכסף שהתקבל לא צפוי להחזיר בשום דרך, צורה או צורה.

השקעה מבוססת יעד היא גישה חדשה יחסית לניהול עושר המדגישה השקעה במטרה להשיג יעדי חיים ספציפיים.

ארון קבורה מוזהב הוא חבילת הטבת מוות המוענקת ליורשיהם של בכירים בכירים שמתים בעודם מועסקים בחברה.

כללי אמון המענק מתארים את האחריות של יוצר הנאמנות לצורכי מס הכנסה ועיזבון.

נותן שמור על נאמנות קצבה (GRAT) הוא מכשיר פיננסי המשמש בתכנון עזבון כדי למזער את המסים על מתנות כספיות גדולות לבני משפחה.

עזבון ברוטו הוא הערך הגולמי של העיזבון של אדם בזמן מותם לפני שהתחייבויות כגון חוב ומיסים מצטיינים מופחתים.

יורש הוא מי שזכאי כחוק לרשת את העיזבון של חלק אחר או את כולו של אדם אחר שנפטר ללא צוואה ועדות.

אינדיבידואל בעל ערך נטו גבוה הוא סיווג המשמש את ענף השירותים הפיננסיים כדי לציין אדם עם נכסים נזילים מעל נתון מסוים.