ניתוח פיננסי

עלות נשיאה של מלאי, או עלויות נשיאה, היא מונח חשבונאי המזהה את כל ההוצאות הקשורות להחזקה ואחסון של מוצרים שלא נמכרו.

טיפול, משמורת או שליטה (CCC) הוא הרחקה של ביטוח אחריות המסיר את השיפוי למבוטח כאשר נכס נמצא בטיפולו.

הובלה וביטוח ששולם אליו הוא כאשר מוכר משלם הובלה וביטוח כדי למסור סחורה לצד שמונה על ידי המוכר במקום מוסכם.

מחיקה היא הליך סילוק חלקי של יחידה עסקית בה חברת אם מוכרת את מיעוט המיעוט של חברת ילדים למשקיעים חיצוניים.

עלויות הובלה, המכונות גם עלויות החזקה ועלויות הובלה של מלאי, הן העלויות שעסק משלם עבור החזקת מלאי במלאי.

ערך נשיאה הוא מדד חשבונאי של ערך, כאשר שווי הנכס או החברה מבוסס על הנתונים במאזן החברה.

מודל תמחור נכסי ההון הוא מודל המתאר את הקשר בין סיכון לתשואה צפויה.

מיקום מזומן מייצג את כמות המזומנים שיש לחברה, קרן השקעות או בנק על ספריה בנקודת זמן מסוימת.

הנהלת חשבונות במזומן היא שיטת הנהלת חשבונות בה נרשמים הכנסות והוצאות כאשר מתקבלות ומשולמות בהתאמה, לא כאשר הן מתרחשות.

חשבון מזומן הוא חשבון תיווך בו הלקוח נדרש לשלם את מלוא הסכום עבור ניירות ערך שנרכשו, וקנייה בשוליים אסורה.

שיטת הערך במזומן משמשת להשוואה בין יעילות העלות של פוליסות ביטוח חיים שונות שונות במזומן.

יחס הנכס במזומן הוא הערך הנוכחי של ניירות ערך סחירים ומזומנים, חלקי התחייבויות שוטפות של החברה.

תקציב מזומן הוא אומדן של תזרימי המזומנים והתפוקות של עסק או פרט לפרק זמן מסוים.

פנקס מזומנים הוא יומן פיננסי המכיל את כל תקבולי המזומנים וההוצאות, כולל פיקדונות ומשיכות בנקאיות.

חיוב במזומן הוא חיוב שאינו חוזר על הכנסות החברה, אשר מצמצם את הרווח הנקי ומלווה בתזרים מזומנים.

דיבידנד במזומן ומלאי מכיל חלק מזומן וחלק מהמניות המשולבים לאותה תשלום דיבידנד.

מחזור המרת מזומנים (CCC) הוא מדד המבטא את משך הזמן, בימים, שנדרש לחברה להמיר תשומות משאב לתזרימי מזומנים.

מזומנים ושווי מזומנים הם נכסי חברה שהם מזומנים או שניתן להמיר אותם למזומן באופן מיידי.

עלות מזומנים היא מונח המשמש בחשבונאות על בסיס מזומנים (בניגוד לבסיס צבירה) המתייחס להכרה בעלויות כאשר הם משולמים במזומן.

בסיס מזומן הוא שיטה חשבונאית עיקרית שלפיה מוכרים הכנסות והוצאות רק כאשר התשלום מתרחש. חשבונאות על בסיס מזומנים פחות מדויקת מחשבונאות צבירה בטווח הקצר.

תזרים מזומנים הוא הסכום הנקי של המזומנים ושווי המזומנים המועברים לעסק ומחוצה לו.

בטחונות במזומן הם מזומנים ושווי ערך המוחזקים לטובת הנושים במהלך הליכי פשיטת רגל בפרק 11.

תזרים מזומנים להוצאות הון - CF / CapEX - הוא יחס המודד את יכולתה של החברה לרכוש נכסים לטווח ארוך באמצעות תזרים מזומנים חופשי.

מימון תזרים מזומנים הוא סוג של מימון בו הלוואה שניתנת לחברה מגובה בתזרימי המזומנים הצפויים של החברה.

יומן לפירעון במזומן הוא רישום שנשמר על ידי רואי החשבון של ההוצאות הכספיות שביצעה חברה לפני שמועברים לרשם הכללי.

על ידי המוכר ניתן להשתמש בהנחה במזומן כתמריץ לקונה לתשלום שטר לפני המועד המתוכנן.

דוח תזרים מזומנים הוא דוח כספי המספק נתונים מצטברים לגבי כל התזרים והתזרימים המזומנים שחברה מקבלת.

תזרים מזומנים מפעילות שוטפת (CFO) מציין את כמות המזומנים שחברה מייצרת מפעילותה העסקית השוטפת והסדירה.

רווחים במזומן למניה הם אלטרנטיבה שמרנית יותר לרווחים בסיסיים למניה המשמשים להערכת הביצועים הכספיים למניה.

הלוואת תזרים מזומנים היא סוג של הלוואות לא מובטחות המשמשות לפעילות יומיומית של עסק קטן ומגיעות עם שיעורי ריבית ועמלות גבוהים יותר מאשר הלוואה מסורתית.

יחס תזרים המזומנים לחוב הוא יחס כיסוי המחושב כתזרים מזומנים מפעילות חלקי סך החוב.

תוכניות תזרים מזומנים עוזרות למבוטחים לתאם את תשלום דמי הביטוח, על ידי תשלום הפרמיות בתשלומים מתוך תזרים המזומנים.

ניהול מזומנים הוא תהליך של ניהול תזרים מזומנים ויציאות. לצורך יציבות פיננסית יש צורך בניטור מזומנים על ידי יחידים ועסקים כאחד.

באמצעות תזרים מזומנים החיתום מבטח מחיר פרמיה מתחת לגורם הסיכון שלו, בתקווה לייצר הון השקעה מהעסק המוגבר.

החזר מזומן במזומן הוא שיעור תשואה המשמש לעיתים קרובות בעסקאות נדל"ן המחושב את ההכנסה המזומנית שנצברה במזומן שהושקע בנכס.

מזומן במשלוח הוא סוג של עסקה בה התשלום עבור טובין מתבצע בזמן המסירה.

תזרים מזומנים למניה הוא המדד הרחב ביותר של מזומנים זמינים לעסק המחולק במספר מניות ההון המצטיינות.

Cash is king הוא ביטוי סלנג המשקף את האמונה שכסף (מזומן) הוא בעל ערך רב יותר מכל סוג אחר של כלי השקעה.

תזרים המזומנים מפעילות השקעה מדווח על השינוי הכולל במצבת המזומנים של החברה מרווחים / הפסדים מהשקעה והשקעות ברכוש קבוע.

תזרים מזומנים מפעילות מימון (CFF) הוא קטע בדוח תזרים המזומנים של החברה, המציג את תזרימי המזומנים נטו המשמשים למימון החברה.